星级酒店食品采购制度（优选6篇）

星级酒店食品采购制度

星级酒店食品采购管理制度

制度名称:食品采购管理制度

第1条 目的。

为规范酒店的食品采购工作，确保采购的食品安全、卫生，符合酒店需求，特制定本制度。

第2条 适用范围。

本制度适用于酒店食品采购卫生管理工作。

第3条 食品采购人员必须熟悉本酒店所用的各种食品与原料的品种及相关的卫生标准、卫生管理办法和其他法律法规要求，掌握必要的食品感官检查方法。

第4条 食品采购人员采购食品时应遵循"用多少，定多少"的原则，采购的食品原料及成品必须色、香、味、形正常，采购肉类、水产品时要注意其新鲜度。

第5条 食品采购人员采购酒类、罐头、饮料、乳制品、调味品等食品时，应向供应方索取本批次的检验合格证或检验单。

第6条 所采购的用于清洗食品和食品用具、设备的洗涤剂、消毒剂必须符合相关的国家卫生标准。

第7条 所采购的食品容器、包装材料和食品用具、设备必须符合国家卫生标准和卫生管理办法的规定，有检验合格证。

第8条 食品采购人员禁止采购的食品品种主要包括下列12类。

1.无证食品商贩或来路不明的食品。

2.腐败变质、油脂酸败、霉变、生虫、污秽不洁、混有异物及其他不符合卫生标准要求的食品。

3.含有毒、有害物质或者被有毒、有害物质污染，可能对人体健康有害的食品。

4.含有致病性寄生虫、微生物的，或者微生物毒素含量超过国家限定标准的食品。

5.未经兽医卫生检验或者检验不合格的肉类及其制品。

6.因容器包装污秽不洁、有严重破损或者运输工具不洁而造成污染的食品。

7.掺假、掺杂、伪造，影响营养、卫生的食品。

8.用非食品原料加工的、加入非食品用化学物质的或者将非食品当作食品的。

9.超过保质期限的食品。

10.为防病等特殊需要，国务院卫生行政部门或省、自治区、直辖市人民政府专门规定禁止出售的食品。

11.含有未经国务院卫生行政部门批准使用的添加剂或者农药残留超过国家规定容许量的食品。

12.其他不符合食品卫生标准和卫生要求的食品。

第9条 食品采购人员在采购过程中需向供应商索取发票等购货凭证，并做好采购记录。

第10条 食品采购人员在向食品生产单位、批发市场等批量采购食品时，还应向其索取食品卫生许可证、检验(检疫)合格证明等，特别是熟肉制品、豆制品、凉拌菜等直接入口食品。

第11条 蔬菜等散装农副食品及鱼类等鲜活产品应保证从正规渠道进货，最好是定点采购，确保无农药及其他有毒有害化学品的污染，检查或索取检验合格证明。

第12条 采购定型包装食品和食品添加剂，食品商标(说明书)上应有品名、厂名、厂址、生产日期、批号、规格、配方(主要成分)、保存期(保质期)、食用或者使用方法等中文标识内容。

第13条 所采购的进口食品、食品添加剂、食品容器、包装材料和食品用具及设备，必须符合相应的国家卫生标准和卫生管理办法的规定，有口岸进口食品卫生监督检验机构出具的检验合格证明，外文包装配有中文标识。

第14条 运输食品的工具(如车辆和容器)应专用并保持清洁，严禁与其他非食品混装、混运。运输冷冻食品应当有必要的保温设备，运输过程中应能够防雨、防尘、防蝇、防晒及防其他污染。

第15条 食品采购人员应对酒店所采购的食品在入库前进行验收，出入库时做好登记，建立出入库台账。

第16条 本制度由采购部负责制定，报总经理批准后施行。

第17条 本制度自颁布之日起执行。

编制日期 审核日期 批准日期

星级酒店食品采购制度：某某星级酒店财务规章

一、财务部安全管理规定

 1.认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。

 2.营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，店内务零散点不得存留现金过夜。

 3.总出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。

 4.财务人员去银行取现金、支票等，必须有专车接送，并由保安人员全程护卫，取送款中途不准任何无关人员搭车，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。

 5.计财部严禁存放私人现金及贵重物品。各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。

 6.各部位营业收入的外汇，要按财务管理规定上缴入库，严禁私自套汇、转让。

 7.出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。总出纳查库时，必须与收款员主管一起进行。保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由总出纳保管，查库时备用。

 8.财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与保安部配合，对保险柜加封。

 二、交际费用管理的有关规定

 为了保证企业的经济效益，加强成本费用管理，降低交际费用开支，酒店对交际费用支出做以下规定:

 1.全月交际费用总额支出不能超过营业总额的1%，此项由计财部保证。

 2.交际费用指标每月由计财部提出、并由总经理审定后下达到各部门。

3.交际费用分配比例:总经理室按下达指标40%执行，营业部按40%执行，其他部门按20%执行。

 4.交际单的审批权限，由总经理或总经理助理级负责签批。董事会交际单由董事会成员或计财部经理签批。

 5.交际费在使用时必须由本部门填制交际请求单，注明请求交际部门的名称、客人或团体名称、招待日期及招待理由;由本部门经理和经办人签字，呈总经理或授权的总经理助理批示后方可使用。

 6.各部门交际费需要在商场部和美容室使用时，必须由总经理签批后方可使用。

 7.交际用餐标准可由总经理根据酒店及所在地的实际情况确定，特殊情况由总经理批准。

 8.各部门要严格按照规定交际程序办事，如违反上述程序在餐厅用餐或在商场购物，餐厅、商场人员及财务收银员有权制正用餐及转帐，一经发现在交际费使用上弄虚作假，要严肃处理。

 9.执行交际费节约奖励办法:各部门按财务部下达的交际指标所剩节约额，按5%提取奖励金。

 三、关于废品处理的规定

 为了加强酒店对物资的统一管理，维护酒店的利益，现对各部门废品的处理及报废物品处理做出如下规定:

 1.酒店所有的报损设备、家具、软片、各种废品的处理，全部统一由财务部负责。

 2.各部门破损的设备、家具、软片等，本着修旧的原则，由各部门统一放在工程部指定的房内，由工程部负责维修。如经过鉴定不能维修的，由财务部统一处理(有关部门配合)。

 3.对各种包装物(易拉罐、纸箱、报纸、画报)等废品，各部门选派一名员工专门负责，要处理的废品必须有部门盖章的出门证(由财务部统一印制)财务部选派一名员工专门负责处理废品的工作，并加盖财务章方可出门，否则，保安部不允许任何物品或废品出门。

 4.处理废品的时间为每周三、五下午2点~4点。

 5.处理废品，财务部和各部选派的员工一起处理，所得款项，其中50%留有关部门使用，50%留财务部。

6.保安部必须严格把关，决不允许没有任何正当手续的人自行出门处理废品，任何个人不得私自处理废品，否则，按违纪处理。

 7.上述由财务部经理负责统筹、协商、监督执行。

 四、收据管理制度

 (一)收据的领用

 将每本收据的号码分别记录在登记簿上，登记内容包括:收据号码、购入日期、发放日期、领取人姓名及签章发放人、旧收据退回日期。

 1.新收据购入后，保管员需将每本收据的号码一一记录。

 2.只有下列人员才有资格领取收据:

 总出纳、前厅收银员、交款员、商务中心、保健中心、商场部收银。其它人员一律不允许领取收据。

 3.基本领取数是两本，或根据各自的工作情况增加领取数量。

 4.收据保管员在未收回以前发给相应员工的旧收据时，不得发出新收据。

 5.相应地，保管员应记录还回旧收据的日期，并应跟踪监督那些已发出相当一段时间但仍未退回换新的收据。

 (二)收据的开出

 在开收据时应遵守以下规则:

 1.前厅收银员只能对仍在前厅客户分类帐上的帐目收款开出收据。

 2.在办公时间，已被转入后台的帐目收款及其他杂项收款应由总出纳开出收据。在非办公时间，前台收银可对这类事项开出收据。

 3.收款细则应确切陈述在收据上，如果是外客帐收款，帐目陈述及相关号码应同相应的数额写在一起。

 4.如果是预收定金或预收款，总出纳或前台收银员应立即通知所有的相关部门(销售部、前厅部或宴会部)。

 5.收据附联的传送:

 第一联:财务

 第二联:客户

 第三联:存根

 在总出纳写好前一天的总出纳报告后(不迟于下午2点)，应将报告和全部第——联收据送交收入夜审，收入夜审在对收据的总数及帐目分类检查之后，将其送交应收帐款主管，应收帐款主管记录并在外客帐附属机构上打印收款数，将收据交给收据管理员存档并打印在总分类帐上。

 收入夜审应对每日使用的收据的号码进行检查并核查被取消及未报告的收据。

 五、物资库房安全管理规定

 1.专人专库，各库房钥匙专人收存。

 2.坚持值班登记制度，严格交接班手续，保管员公休、倒休、出差时的物资发放由领班和替班共同负责;保管员休假前和上岗后应交接清楚，责任落实。

 3.库房勤清扫、勤通风、勤整理。物品摆放要复合消防要求，物品保管不霉不烂，无丢失，无损坏。

 4.安全消防按岗负责。保管员必须熟知消防常识及消防器材的放置位置，掌握已配备的消防器材使用方法。

 5.对来历不清、性质不明及私人物品不得入库存放。

 6.易燃易爆、剧毒物品专库专放，专人保管，严格领用手续。

 7.库房严禁吸烟，不准会客，不准留宿。

 8.库房不准动用明火，不准使用电热设备，不准乱拉照明线路。

 9.来库领用物品要在库外等候，未经允许不得进入库房。

 10.出现问题要及时与采购部、财务部或保安部联系。

 六、物资库房防火安全管理规定

 1.严格遵守《仓库防火安全管理规则》，库内严禁吸烟，不得动用明火，要保持通道畅通。

 2.根据货物的不同性质分类，分库存放。易燃易爆物品单独设库存放，不得和其他库房混用。

 3.库内物品码垛要整齐，不得过高、过宽，物资须距电线、灯泡50厘米以上，灯泡不得超过60瓦。

 4.易燃易爆物品库，应安装防爆灯，严禁库内乱拉照明线。

 5.保管员应经常检查灯具和电线，发现破损、老化要及时请工程部更换。

6.离开库房时必须进行防火安全检查，确无问题，切断电源后锁好门方可离开。

 7.各岗位要熟悉各种消防器材性能、使用方法及器材摆放位置。发现火情立即扑救，及时报有关领导及保安部，并保护好现场，协助查清起火原因。

 8.爱护消防器材，保持灭火器清洁，禁止随意挪动、遮挡消防器材。

 9.凡违反本规定者，按酒店消防管理规章有关规定进行处理。

第十章采购部

第一节部门概述及组织结构

 一、概述

 采购部是负责酒店采购工作的职能部门。采购部在酒店统—管理下，根据实际工作要求，适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品，确保酒店经营活动的正常进行。

 采购部的采购工作，必须严格执行酒店的采购制度，严格按照采购程序办理，确保所采购物品的数量、质量、价格和交货期符合要求，并严格控制采购成本。采购部员工必须树立“—心为酒店“的采购供应意识。

 二、组织结构(略)

第二节岗位职责及素质要求

 一、经理

 直接上级:财务总监

 直接下属:采购主管

 岗位职责

 1.直接对总经理和财务总监负责。主持采购部的全面工作。审批所有的采购单和订购单，确保各项采购任务顺利完成。

 2.参与大宗商品及国外进口货物订货的业务洽谈并检查合同执行情况。

 3.指导下属开展业务，不断提高业务技能。

 4.熟悉和掌握酒店所需各类物资的名称、型号、规格、价格、用途和产地。检查购进物资是否符合质量要求，对酒店的物资采购负有领导责任。

 5.要按计划完成酒店各类物资的采购任务，并在预算内做到开源节流。

 6.负责本部门员工的业务培训计划的制定和实施，抓好员工的思想工咋。

 7.有计划地组织部门员工参加学习。

 8.主持采购部的日常工作，协调采购部与酒店各部门之间的关系。

 9.完成总经理临时交办的各项工作任务。

10.接受总经理和财务总监及成本控制部经理的监督。

 素质要求

 基本素质:有高度的责任感和事业心，不假公济私，不以权谋私泄露业务机密;有较强的领导和协调能力;能独立指导部门运作;遵纪守法。

 自然条件:年龄30岁以上;品貌端正，气质高雅，待人和蔼。身高:男1.74~1.78米，女1.65~1.68米。

 文化程度:大专以上。

 外语水平:具有旅游酒店英语中级水平。

 工作经验:具备3年以上酒店采购工作经验，2年主管以上管理工作经验。

 特殊要求:熟悉采购程序和采购内容;了解海关对进口业务颁布的法规及国家有关税收政策;掌握市场行情和酒店的供货渠道。

 二、采购主管

 直接上级:采购经理

 直接下属:采购员

 岗位职责

 1.编制每旬市场价格表，掌握新的产品供应来源和季节性产品资料，及时提供给上司参考。

 2.负责与仓管部的联系，及时处理产品质量问题和督促供应商及时送货。

 3.按上司指派，进行外出采购。

 4.协助上司比较供应商的报价和整理供应商资料。

 5.协助上司审核供应商的发票、送货单、报价或订购单等。

 6.搜集采购样本或安排供应商示范。

 7.向上司报告有关货物运输途中的失误和损坏情况，并负责向有关方面申报赔偿或报关损耗。

 8.负责进口物品的报关工作，并安排提货事宜。

 9.配合仓库对物品进行验收，确保物品符合申购要求。

 10.负责属下员工培训，检查员工纪律，完成上级分配的其他工作。

 素质要求

 基本素质:遵纪守法;有较强的协调能力;具备较高的工作责任感，不以权谋私，保守业务机密。

 自然条件:年龄在25岁以上;品貌端正，身体健康。身高:男1.74~1.78米，女1.65~1.68米。

 文化程度:大专以上学历。

 外语水平:具备中级英语水平。

 工作经验:具备5年以上酒店工作经验及两年以上采购工作经验。

 特殊要求:熟悉采购程序和采购内容。

三、采购员

 直接上级:采购主管

 直接下属:无

 岗位职责

 1.根据采购申请单或仓库补货单采购各部门所需的物品和食品。

 2.力争使酒店所购的产品价平物美。

 3.对不符合要求的产品，负责办理退货补货或调换。

 4.与有关供应商保持良好关系。

 5.负责到机场或火车站装运进口或外埠的来货。

 6.协助仓库搞好物品入库的验收工作。

 7.及时向上司报告有关产品和价格的最新行情。

 8.做好每天现金或支票采购的报销工作和结算工作。

 9.积极参加培训，遵守酒店纪律，保持与酒店有关部门的良好关系，完成上级分配的其他工作任务。

 素质要求

 基本素质:遵纪守法;有自我约束力，不以权谋私，不假公济私，不吃回扣。

 自然条件:男，女均可，年龄在25岁以上;品貌端正，身体健康。身高:男1.74~1.79米，女1.65~1.69米。

 文化程度:高中以上学历。

 外语水平:具有初级英语水平。

 工作经验:3年以上酒店采购工作经验。

 特殊要求:对工作认真负责，勇于克服困难。

 四、采购部文员

 直接上级:采购部经理

 直接下属:无

岗位职责

 1.根据部门经理要求，草拟各类报告并打萤发放。

 2.做好酒店内部各类文件和有关采购申请、合同等资料的整理、归档工作。

 3.做好有关会议记录。

 4.负责申领部门内文具和员工餐券的发放工作。

 5.协助上司做好与各部门的联系工作。

 6.负责部门员工的考勤工作。

 7.整理每天的采购单和收据等，并编制每周进货汇总表。

 8.协助经理落实有关进口货物的书面申报工作。

 9.积极参加培训，遵守酒店纪律，完成上级分配的其他工作。

 素质要求

 基本素质:遵纪守法;具有高度的责任感和事业心;具有一定的公关能力。

 自然条件:女性;年龄在20岁以上;品貌端正，身体健康。身高:女1.65~1.69米。

 文化程度:大专以上学历。

 外语水平:具有中级英语水平。

 工作经验:1年以上酒店工作经验。

 特殊要求:熟悉采购程序和各个采购环节;有很好的文字表达能力;会使用电脑。

星级酒店食品采购制度：星级酒店用品采购

星级酒店用品采购管理制度

制度名称:用品采购管理制度

第1条 目的。

为规范酒店的用品采购工作，确保酒店采购用品的质量、数量符合酒店需求，同时规范用品采购人员的工作行为，特制定本制度。

第2条 适用范围。

本制度适用于酒店用品采购管理工作。

第3条 计划用品的请购管理。

1.用品仓仓管员根据用品库存的最高库存量、最低库存量及使用部门的使用情况，结合供应商的送货时间，当库存量低于安全库存量时应填写请购单，及时向采购部提出请购。

2.经过询价、议价或根据与供应商签订的用品采购合同条款，用品采购员在请购单上填写价格，交采购部经理签字确认后，根据采购金额大小交酒店有关领导(财务总监、总经理)审批。

第4条 计划外用品的请购管理。

1.使用部门根据营业上的需要，直接填写请购单(一式四联)申购，并注明用品的名称、规格、型号、数量(必要时提供样板)交本部门经理签字确认。

2.请购单首先转交用品仓核查用品的库存情况。如果仍有库存，直接按用品发放程序办理出库手续;如果没有库存，仓库主管在请购单上签字后将请购单交采购部办理。

3.用品采购员在请购单上填写价格后，将请购单交采购部经理审核，呈交财务总监审核，超出财务总监权限的应上交总经理审批(使用外币结算的，需报总经理批准)。

4.请购单批准后，由用品采购员实施采购。

第5条 各部门急需使用且订货金额不大的用品采购管理。

对于各部门急需的用品且来不及填写请购单时，可先行采购，但事后应请申购部门及时补齐所有手续，否则由申购部门承担相关的责任。

第6条 固定资产、大型设备、金额及使用外币结算的用品的采购管理。

1.使用部门先草拟采购申请报告，上报总经理批准后，方可交采购部实施招标采购。

2.采购部经过招标与中标单位签订购销合同。购销合同上应注明购货名称、数量、购货金额、规格、交货时间及地点、制作要求及质量、保修期、违约责任等有关事项，交使用部门和酒店法律顾问审核修改后，方可与中标单位签订合同，合同正本交财务部存查，以便办理付款手续。

第7条 本制度由采购部负责制定，报总经理批准后施行。

第8条 本制度自颁布之日起执行。

编制日期 审核日期 批准日期

星级酒店食品采购制度：某星级酒店会员卡

一、会员卡类型:

1、**国际大酒店银卡会员(限200名)

2、**国际大酒店金卡会员(限100名)

二、会员卡功能:

1、持银卡在酒店消费，客房在优惠价的基础上再享受七五折(例如标间为280*0.75=208元)，餐饮享受九五折优惠(酒水、海鲜除外)，康乐(包括酒吧、ktv、桑拿中心、游泳馆、棋室、美容美发中心、健身房)享受九折优惠;但不能享受其他任何形式的折上折优惠。

2、持金卡在酒店消费，客房在优惠价的基础上再享受七折(例如标间为280*0.7=198元)，餐饮享受九折优惠(酒水、海鲜除外)，康乐享受八折优惠;但不享受其他任何形式的折上折优惠。

3、持卡人每年度可享受积分累计兑奖、会员特惠及酒店发放的各类消费信息。

4、其他增值服务。

三、发放规定:

1、凡在本酒店一次性存款10000元(含10000元)以上者，在办理相关手续后，可获赠银卡一张。

2、凡在本酒店一次性存款20000万(含20000元)以上者，在办理相关手续后，可获赠金卡一张，或持会员银卡累计消费满5万元(含5万元)的持卡人可享受金卡会员的所有优惠政策。

3、挂失及补卡:会员卡遗失后，持卡人须在24小时内凭有效证件到总台挂失。因未及时挂失引起的责任由会员承担。办理挂失手续后，可立即办理补卡手续，但需交补卡费20元/张。原卡号内的累计消费金额和累计积分可转入新卡内。

4、补卡不得更改会员卡持卡人姓名和身份证号码。

四、办理手续:

1、填写申请登记表后，可凭相关手续到总台办理购卡手续。

2、规定一人一卡制，一人只能拥有一卡，并限与本人身份证配合使用。如若转让，必须持有办卡人的书面委托书及办卡人的身份证方可实施。

3、为保证和维护会员的利益，申请人必须真实地填写会员登记表，确认遵守《**国际大酒店会员卡章程》。

五、使用规则:

1、会员在消费时无论有无折扣优惠，请在付款时出示会员卡，以便计算累计消费及积分。

2、持卡人资料若有变更，必须及时到总台办理变更手续，否则，引起的责任由持卡人承担。

六、会员的权利

1、会员必须于入住及结帐前出示会员卡方可享受有关优惠。

2、会员凭卡入住时可免交押金，直接在卡中扣除此次消费款项，并且有权要求酒店打印消费明细，以便查询。

3、定期专人回访和节日温情问候。

4、定期举办会员大抽奖活动(具体时间及奖项另行通知)。

5、不定期举办“会员联谊” 活动。

6、每逢会员的生日可获赠生日礼物一份(限金卡会员)。

7、可免费享受酒店推出的新业务试用(限金卡会员)。

8、会员入住客房可延迟退房到下午1:30(限金卡会员)。

七、 会员的义务

1、当卡上余额不足1000元时必须立即充值，否则将不能享受会员的所有权利。(一次性充值不得低于5000元)

2、当会员消费出现余额不足时，必须用现金缴纳差额部分，然后立即办理充值手续。

3、会员必须爱护会员卡，如发现损坏，酒店有权要求会员进行赔偿。若一经发现有仿制伪造者，将上报公安机关，直至追究其刑事责任。

4、会员应自觉遵守和维护本章程。

八、附则:

1、本酒店有权在任何时候更改任何规定或终止活动。

2、凡违反本章程，误述有关情况，一经发现，我们将予以取消其会员资格。

3、本酒店有权废除诠释本会员卡章程中的条款及相关程序，享有对任何情况的决定权和解释权。

**国际大酒店

星级酒店食品采购制度：星级酒店经济活动分析

四星级酒店经济活动分析制度

(一)经济活动分析是在经济核算的基础上，通过对酒店全部或部分经济活动过程及其结果的研究以考核计划的执行情况。通过正确评估，揭露矛盾，分析原因，提出措施，来促使酒店进一步加强营管理，提高经济效益。 (二)酒店经济活动分析工作主要由财务部负责，各部门共同配合开展。其中财务部负有组织和配合其他有关部门编制专业计划完成情况报告的职责，负有对酒店全部经济活动进行综合分析的责任

(三)经济活动分析的内容主要包括:

1、市场经营情况的分析:(1)客源构成变化对酒店的影响及发展趋势。(2)市内涉外酒店个数增减，其他酒店经营手段变化对酒店的影响。(3)政府新的法规，政策的实施对本酒店的影响及程度。(4)酒店实施经营管理，推行经营策略效果分析。

2、营业收入完成情况分析:(1)客房收入分析:客房总数及客房出租率、房价变化对房价收入的影响及程度。(2)餐饮收入分析:餐厅座、上座率、团体定饭与风味点菜的构成比例、菜肴品种、质量、价格变化、人均就餐消费水平等变化对餐饮收入的影响程度。(3)其他收入分析。

3、成本与费用分析:(1)食品原料成本分析。原料价格、毛利变动对成本的影响程度及其食品原料综合利用情况的分析。(2)人力资源的分析。职工总数及构成与酒店定员定编，计划及经营业务发展的比较分析，劳动生产率等指标的分析。(3)营业费用、管理费用的分析。工资成本、物料供应与消耗，能源消耗及其他有关费用的分析。(其中，营业费用应按部门对照计划分析增减变动的原因。)

4、利润分析:(1)利润完成情况的分析。包括各经济部门利润指标完成情况的分析。(2)营业收入及其构成变化对营业利润、利润率的影响。(3)成本费用增减对营业利润的影响。(4)营业外收入、支出的分析。

5、流动资金分析:(1)定额流动资金占用及周转情况分析。(2)非定额流动资金占用情况分析。(3)借入流动资金使用情况分析。(4)债权债务的分析。

6、固定资定利用情况的分析。

7、酒店经营活动存在的问题和对经济管理工作的建议。

(四)经济活动分析工作的步骤 1、拟定分析计划，制定分工、进行及完成期限。 2、搜集分析资料，检查资料，核实情况。3、根据资料进行研究，找出差距，分析原因 4、汇总分析会议意见，作出评价，并提出改进措施方案。5、编制完成经济活动分析报告，上报总经理室。

(五)经济活动分析的主要方法有:1、比较法。这里以通过指标分析对比、从金额和数量上确定差异的一种方法。2、比率分析法。这是以计算各项指标的相对数，比较各种比率的一种方法

(六)酒店经济活动分析分为月度、季度和年度3个时期。其完成的期限为:(1)月度经济活动分析完成于第2个月的上旬。

(2)季度经济活动分析于本季度终了后的15天内完成。

(3)年度经济活动分析于第二年的第一个月内完成。

(七)建立经济活动分析制度。在财务部完成经济活动分析报告后，总经理要定期召开各部门经理会议。

星级酒店食品采购制度：星级酒店存货库存盘点

星级酒店存货库存盘点管理制度

为了加强公司的存货管理，规范存货的库存保管及存货各环节的监督与核查行为，现根据酒店管理公司经营管理的需要，特制定本制度作为财务管理制度的补充以共同遵守。

存货具体包括:

1、原材料:餐饮业各种制作的基础性原材料，如、鱼、肉、燕鲍翅、蔬菜等，以及干货调料等;

2、库存商品:存放于仓库及水吧的香烟、酒水、饮料等出售商品;

3、物料用品:清洁用品、日用品、客房一次性用品和经营性辅助设备(不包括固定资产部分);

4、燃料:指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料等。

一、存货的领用管理

1、各部门原则上应指定专门的领料人，部门负责人有权签字授于领料人对本部门日常所需物质进行领用;超出领料范围且没有总经理或财务主管签字的，仓库有权拒绝发货。

2、特殊情况下的急件领用，由部门经理口头或书面授权仓库保管员，仓库保管员方可发货，但领料单位负责人必须在1日内到仓库办理签字手续;若在领货后的1日内没有办理签字手续的，由当值仓库保管员向财务上报，对领料人处以至少5元的罚款;若当值仓库保管员没有上报，而2日内领料单仍没有签字的，对当值仓库保管员处以至少5元的罚款。

二、存货的库存管理

1、酒店仓库及各部门实物管理责任人，对各库存的物品，必须按照《五常法》的要求分类或专门存放，严禁将不同属性和不同存放要求的物品混存。

2、库存实物的进库和发出，严禁无单、无手续的物品进库和发放;办妥物品进库和发放手续后，登记实物库存保管账，电脑输单操作。并定期进行库存物品的账实核对盘点工作，发现差异，及时查明原因，予以解决，无法解决的，报财务部负责人处理;对超过保质期和有质量问题的货品，不得对外发放，并及时填制《报损单》(一式三联，一联仓库留存备查，另二联经财务部签字后一联留存财务部处理。)，经部门负责人审核签字，送交财务部稽核人员核实后，报财务部负责人处理。各实物管理责任人当所保管的实物库存接近或达到最低库存储备量时，应及时主动地向部门负责人或相关部门提出采购(领用)申请计划。

3、各实物管理责任人在发放各物品时，必须严格按照“先进先出”的原则发放实物。先进先出:是指按照物品购进的先后顺序和物品保质期的短长顺序，进行物品的发放。即先购进和保质期短的物品先发放，后购进和保质期长的物品后发放。

三、各部门具体规定

1、各营业部门吧台:吧员及实物库管员于每月应对实有库存进行实物盘点，与对应的实物保管账期末结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决;同时，依据当月《领料单》，汇总填制《本月部门物品领、用、存报告表》，经部门负责人审核签字后，报送财务部。期间随时无条件的接受财务的定期及不定期抽查盘点。

2、酒店仓库:仓库库管员于每月应对实有库存进行实物盘点，做到日清月结，与对应的实物保管账结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决。

3、财务部:

(1)财务部稽核人员应定期不定期抽查酒店各仓库的实物库存是否与其实际账存数量相符;各项库存实物的管理是否符合相关规定，发放实物是否严格按照“先进先出”的原则执行;

(2)每月末，财务部稽核人员应参与各仓库库存的实物盘点工作，一方面，核实库存实物的账实情况;另一方面，核查库存实物的质量(有无质变、过期产品)和各品种库存是否合理;同时，对各部门填制的《本月部门物品领、用、存报告表》列数据进行核实(依据平时收到的各进、出、领用物品凭证进行核对)和确认;发现问题，及时查明原因，界定责任，报财务部负责人处理。

(3)财务部负责人收到各种报告时，应及时依据酒店的相关规定进行处理，或会同各部门负责人协商后，报酒店总经理处理。

四、库存管理责任

1、对库存实物发生的质量问题，属验收把关不当造成的，能要求供应商退换的，应尽量要求供应商退换，同时，追究验收责任人的工作责任;不能退换造成的损失，由验收责任人负责赔偿;属保管不当造成的，直接追究保管责任人的责任，并由其承担全额的损失。

2、对库存实物发生短损、霉变、变质的，属定额内(其实物定额根据各物品的性质，参照同行业的平均标准进行确定)的，直接计入当月成本(此部分应严禁套用定额数而自用);定额外的部分，直接追究保管责任人的责任，并由其承担全额的损失，物品被盗原价赔偿。

3、财务部稽核人员稽核工作不到位，对应稽核、监控的方面不予稽核、监控，应发现

的问题未予发现，或对发现的问题不予上报，事后被查出的，直接追究稽核人员的责任，并严肃处理。

4、库货属于公司资产，任何人不得借出、或出库给他人，

5、特殊情况，报酒店总经理处理;非常情况，可直接上报酒店管理公司研究处理。

五、罚则

在盘点过程中如发现物品与账实不符，多余部份调增物品库存，短少部份按价赔偿具体如下:

1、账实不符品种在1-5个之间的。每个品种给于10元罚款。

2、账实不符品种在5-10个之间，每个品种给于15元罚款

3、账实不符品种在10个以上的除每个品种给于20元罚款外，保管员自动离职。

库货属于公司资产，任何人不得借出、或出库给他人，如发现未经公司总经理书面同意授权外保管人擅自借出或出库给他人。除保管人如数赔偿外还将给予乙类过失处理。

六、附则

1、在财务主管盘点结果抽查过程中如发现物品账实不符，未及时发现的处理的。除对当事人以上处罚外，还将对于材料会计及仓库主管20元罚款过失处理。

2、在总经理盘点结果抽查过程中如发现物品账实不符，未及时发现的处理的。除对当事人以上处罚外，还将对于财务主管20元罚款过失及材料会计及仓库主管20元罚款过失双倍处理。

本规定自颁发之日起实行。