费用开支管理办法范例（优选6篇）

费用开支管理办法范例

适配人群	部门经理，财务审核员，行政部长	使用场景	月度费用计划，办公用品采购，车辆维修审批
制定目的	钱要花得明白，不能乱花，大家都要省着用，让公司账目清清楚楚。
适用范围	所有部门和下属企业，管办公用品、车费、招待、交通这些花钱的事。
职责分工	财务部牵头定计划、审单子；部门经理查申请；行政部管车和办公用品；副总和总经理批大额支出。
禁止行为	没计划不能花钱；招待不先申请不行；办公用品不入库不报销；油费不写路程不给报；修车不写清单不认。
检查与监督	每月25号前交下月花钱计划，财务汇总后领导批；单子按流程一级级签；行政和财务每月查执行；没按流程的退回去重办；超支扣当月考核分。

费用开支管理办法

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。

第二章费用开支计划

第二条公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各单位费用开支指标。

第三条公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。

第四条公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。

第三章审批权限及程序

第五条凡公司费用开支计划内审批程序为:

1. 费用当事人申请;

2. 部门经理审查确认;

3. 财务部门审核;

4. 授权分管副总或总经理审批。

第六条凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。

第四章行政费用管理

第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续:

1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。

2. 各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买:

(1) 单价在50元以下，或总价在200元以下，行政部长批准;

(2) 单价在50元以上，或总价在200元以上，分管副总批准。

购买后，提交发票、实物，经行政部查验入库单及入帐报销。

3. 原则上不报销办公用品之装卸费用。

第八条车辆使用费报销:

1. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。

2. 行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。

3. 油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经行政部长签字验核。

4. 路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由行政部根据派车记录复核，经行政部长签字验核。

5. 车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单，由行政部根据车辆维修情况复核，经行政部长签字验核。

6. 驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。

第九条交通费报销:

1. 交通补贴见公司补贴津贴标准。

2. 交通补贴在员工工资中发放。

3. 员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴。

4. 员工外勤每天交通费标准为元，经批准可乘坐出租车并报销。凡公司派车和乘坐出租车，均不报销外勤交通费。

第十条应酬招待开支报销:

1. 根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待。

2. 应酬应事先申请并得到批准。

3. 原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。

4. 应酬一般在定点酒店、宾馆进行。一般在签单卡签字后按月结算，不得擅自在它处或用现金结算。

第五章内部收费管理

第十一条公司完善分级管理、核算机制，实行内部收费核算办法。

第十二条内部收费包括车辆使用、领用办公用品、文印通讯几项费用。费用标准见费用开支标准表中内部发生费用，列入目标计划管理考核和成本效益范围。

第六章附则

第十四条本办法由财务部解释、补充，经总经理批准颁行。

费用开支管理办法范例：制造公司费用开支

适配人群	部门经理，财务人员，办公室管理员	使用场景	费用报销，办公采购，车辆维保
制定目的	公司要管好钱，少花钱多办事，按国家要求和自家情况定规矩。
适用范围	所有员工花公司的钱，买办公用品、修车、吃饭、招待客户这些事。
职责分工	财务部牵头定规则，部门经理初审单子，总经理最后签字，财务人员查发票真不真。
禁止行为	没审批就买东西不给报，发票涂改或字看不清不收，超三天不交单子不办报销。
检查与监督	报销先交财务经理看单子，再找总经理签字，出纳才给钱；查出来问题退回重开，不按流程的财务直接拒付。

第一条为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。

第二条公司所有费用开支必须经总经理签字审核后方可报销。

第三条费用开支原则上必须取得正式发票。

第四条申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理签字后交采购人员，物品单价在300元以上(含300元)须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。

第五条办公用品及低值易耗品采购报销手续:

1、办公室根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。

2、各部门急需或特殊的办公用品，经总经理批准，可自行购买。购买后，提交发票、实物，经办公室查验入库单及入帐报销。

3、原则上不报销办公用品之装卸费用。

第六条车辆费用报销:

1、车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、罚款等。

2、办公室在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。

3、油费报销，需由驾驶员在发票背面注明车号、行车起始路程，由办公室车辆管理人员根据里程表、耗油标准、派车记录复核后办理报销。

4、车辆维修费用，报销时在发票上列明详细费用清单，由办公室根据车辆维修情况复核，车辆管理人员签字验核。

第七条公司员工外出办公，因工作需要不能回公司就餐的，可在外就餐，就餐标准为每人每餐报销10元，超出标准的部分由个人自己承担。报销时须在发票背面写明事因及参加人员。

第八条因工作需要招待客户，费用在200元以上者应电话请示总经理。

因工作需要所发生的业务招待费在报销时须向审核人员、总经理主动说明招待事因。并在发票背后签字并注明招待事因及参加人员。

第九条外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经总经理事先批准方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。

第十条手机费:手机费控制在200元以下，超出部分由个人自行承担，遇特殊情况需提高额度，应填制特批单，经总经理批准。

第十一条费用报销程序:凡发生费用支出单据，报销人报销费用时，先到财务部由财务经理对单据进行整理、审核、签字，再经总经理签字批准后，方可到财务出纳处办理费用报销结算手续。

第十二条凡是涂改、字迹不清或非复写的单据，审核人员一律不予审核，出纳不予办理结算。单据予以退回，要求费用报销人员重新取得原始单据。

第十三条所有的费用报销单据，均在业务发生后三天内到公司财务部办理审核报销手续，超过时限的财务部有权拒绝办理审核、报销手续。

第十四条未经财务审核人员审核签字，而总经理签字批准的费用支出单据，财务出纳人员有权拒绝办理结算，单据予以退回，要求按规定的费用报销程序进行报销。

第十五条费用报销人员所持费用开支单据不符合公司财务规定的，财务人员有权拒绝办理审核、报销手续。

第十六条维修车间购料支出必须在支出单据背面注明购料用途，用于开发模具的，须注明模具的名称、型号等。

第十七条违反本办法规定，本办法以作处罚规定的按本办法规定执行;本办法未作处罚规定的视情节处10-200元罚款。

第十八条财务部有权对违反本办法规定的行为进行处理、处罚。

第十九条本办法由财务部制定并负责解释。

第二十条本办法自下发之日起执行。20**年*月*日财务部下发《通知》同时作废。

费用开支管理办法范例：正大房地产公司费用开支

适配人群	部门经理，分管副总，行政部长	使用场景	费用计划编制，车辆费用报销，办公用品采购
制定目的	管不住花钱，老超预算，想让每笔钱花得明白点，省点钱干正事。
适用范围	各部门和下属企业，管办公用品、车辆费、交通费、招待费这些开销。
职责分工	财务部牵头汇总计划，部门经理审申请，行政部管车辆和办公用品，副总和总经理批大额支出。
禁止行为	不许先花钱后补手续，不许没批就招待，不许乱报装卸费，不许私用公车加油。
检查与监督	每月初定计划，月底查执行，财务部每月核账，超支扣部门奖金，没按流程报账退回重办。

河口房地产公司费用开支管理办法

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。

第二章费用开支计划

第三条公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。

第四条公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。

第三章审批权限及程序

第五条凡公司费用开支计划内审批程序为:

1.费用当事人申请;

2.部门经理审查确认;

3.财务部门审核;

4.授权分管副总或总经理审批。

第六条凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。

第四章行政费用管理

第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续:

1.行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。

2.各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买:

(1)单价在50元以下，或总价在200元以下，行政部长批准;

(2)单价在50元以上，或总价在200元以上，分管副总批准。

购买后，提交发票、实物，经行政部查验入库单及入账报销。

3.原则上不报销办公用品之装卸费用。

第八条车辆使用费报销:

1.车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。

2.行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。

3.油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经行政部长签字验核。

4.路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由行政部根据派车记录复核，经行政部长签字验核。

5.车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单，由行政部根据车辆维修情况复核，经行政部长签字验核。

6.驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。

第九条交通费报销:

1.交通补贴见公司补贴津贴标准。

2.交通补贴在员工工资中发放。

3.员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴。

4.员工外勤每天交通费标准为元，经批准可乘坐出租车并报销。凡公司派车和乘坐出租车，均不报销外勤交通费。

第十条应酬招待开支报销:

1.根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待。

2.应酬应事先申请并得到批准。

3.原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。

4.应酬一般在定点酒店、宾馆进行。一般在签单卡签字后按月结算，不得擅自在它处或用现金结算。

第五章内部收费管理

第十一条公司完善分级管理、核算机制，实行内部收费核算办法。

第十二条内部收费包括车辆使用、领用办公用品、文印通讯几项费用。并列入目标计划管理考核和成本效益范围。

第六章附则

第十三条本办法由财务部解释、补充，经总经理办公会议批准颁行。

费用开支管理办法范例：费用开支

适配人群	部门经理，财务审核员，行政管理人员	使用场景	费用计划编制，车辆费用报销，办公用品采购
制定目的	管住花钱，别乱花，省点钱，让工作顺利开展。
适用范围	所有部门和下属企业，管每月费用计划、报销、采购这些事。
职责分工	财务部牵头汇总审核，部门经理审申请，副总或总经理批钱，行政部管车辆和办公用品。
禁止行为	没计划不能开支，超标准不能买，没审批不能报销，不按流程不能走账。
检查与监督	月底交计划，财务部检查，没交扣分，超支不报，每月复核，错一次提醒，两次通报，三次扣钱。

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。

第二章费用开支计划

第三条公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。

第四条公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。

第三章审批权限及程序

第五条凡公司费用开支计划内审批程序为:

1、费用当事人申请;

2、部门经理审查确认;

3、财务部门审核;

4、授权分管副总或总经理审批。

第六条凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。

第四章行政费用管理

第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续:

1、行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。

2、各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买:

(1)单价在50元以下，或总价在200元以下，行政部长批准;

(2)单价在50元以上，或总价在200元以上，分管副总批准。

购买后，提交发票、实物，经行政部查验入库单及入帐报销。

3、原则上不报销办公用品之装卸费用。

第八条车辆使用费报销:

1、车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。

2、行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。

3、油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经行政部长签字验核。

4、路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由行政部根据派车记录复核，经行政部长签字验核。

5、车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单，由行政部根据车辆维修情况复核，经行政部长签字验核。

6、驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。

第九条交通费报销:

1、交通补贴见公司补贴津贴标准。

2、交通补贴在员工工资中发放。

3、员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴。

4、员工外勤每天交通费标准为元，经批准可乘坐出租车并报销。凡公司派车和乘坐出租车，均不报销外勤交通费。

第十条应酬招待开支报销:

1、根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待。

2、应酬应事先申请并得到批准。

3、原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。

4、应酬一般在定点酒店、宾馆进行。一般在签单卡签字后按月结算，不得擅自在它处或用现金结算。

第五章内部收费管理

第十一条公司完善分级管理、核算机制，实行内部收费核算办法。

第六章附则

第十四条本办法由财务部解释、补充，经总经理批准颁行.

费用开支管理办法范例：费用开支标准和

适配人群	部门负责人，财务审核人员，行政管理人员	使用场景	月度预算编制，车辆费用报销，办公用品采购
制定目的	公司要管钱，不能乱花钱，得省着用，还得让工作顺利开展。
适用范围	各部门花的钱，包括办公用品、车费、招待这些事。
职责分工	财务部汇总计划，主管副总和总监批钱，行政部管采购和车辆，总经理开会定大方向。
禁止行为	不许没计划就花钱，不许先花钱再补手续，不许随便报销装卸费，不许超标准招待。
检查与监督	每月20号前交下月花钱计划，财务审核后开会定，超支要更高级别领导批，行政部查单据，没按流程的退回重办。

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，

根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。

第二章费用开支计划

第二条各部门必须在每月20日前根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部

汇总、审核，报主管付总经理、总监，审核，经总经理办公会议批准，即为公司下月的费用开支计划，并下达各部门费用开支指标。

第三条公司同时授予主管副总经理、总监对计划内费用开支的审批权限。

第四条公司费用开支计划留有弹性，超费用计划10%内总经理批准，超费用计划10%以上董事长批准。

第三章审批权限及程序

第五条凡公司费用开支计划内审批程序为

经办人申请部门经理审查确认财务部门审核总经理

或授权主管副总、总监审批。

第六条凡公司计划外开支，一律由部门负责人申报，经主管副总、总监审核，报董事长批。

准。

第四章行政费用管理

第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续

1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。

2. 各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买:

a. 单价在50元以下，或总价在200元以下，行政管理员核准行政部经理批准;

b. 单价在50元以上，或总价在200元以上，行政管理员核准主管副总批准。购买后，提交发票、实物，经行政部办公用品保管员办理验收、入库手续，财务凭《入库单》和发票经部门负责人审核、总经理批准办理报销手续。

3.原则上不报销办公用品之装卸费用。

4.500元以上的物品列入固定资产管理，固定资产采购由使用部门申报计划，主管副总、总监审核，经总经理办公会议批准。

第八条车辆使用费报销

1. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。

2. 行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。

3. 油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经行政部经理签字验核。

4. 路桥费、洗车费由驾驶员根据情况报销，由行政部根据派车记录复核，经行政部经理签字验核。

5. 车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单，由行政部根据车辆维修情况复核，经行政部经理签字验核。

6.驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。

第九条应酬招待开支报销

1. 根据公司核准的接待标准。

2. 应酬应事先申请并得到批准。

3. 原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。

4. 应酬一般在定点酒店、宾馆进行。一般在签单卡签字后按月结算，不得擅自在它处或用现金结算。

第五章费用开支标准

第十条差旅费收银制度

费用开支管理办法范例：费用开支标准

适配人群	部门经办人，行政部经理，财务审核员	使用场景	差旅出行，公务用车，业务招待
制定目的	公司要管好钱，不能乱花，得省着点用，还要保证工作照常干。
适用范围	所有部门和员工，管办公用品、车费、招待、差旅这些花钱的事。
职责分工	财务部牵头汇总计划，行政部管采购和车辆，部门经理初审，副总或总监批，总经理和董事长把大关。
禁止行为	不能没计划就花钱，不能自己买贵东西不报备，不能油费路桥费乱填，不能招待不申请就开吃。
检查与监督	每月20号前交下月计划，财务审核后开会定，超支要更高领导批，报销要单据齐全，缺一样不给报，查出来问题扣钱重审。