某医院财务经管部职责（优选9篇）

某医院财务经管部职责

适配人群	财务经管部人员，医保办专员，科室成本管理员	使用场景	医院财务管理，医保结算管理，科室成本控制
制定目的	怕钱乱花、账算错、医保出事、医院亏本。
适用范围	财务经管部所有人，管全院的钱和账。
职责分工	分管院长盯总，科长管日常，会计管账目，出纳管现金，谁经手谁负责。
管理要求	钱要按规矩收付，账要天天对，医保材料不漏不假，固定资产每年盘一次。
监督与检查	每月查账本，科长抽查凭证，集团委员会年审。错了重做，漏了补上，严重就扣绩效。

医院财务经管部职责

在分管院长领导下，职责如下:

(1)负责全院的财务、经济管理和医疗保险工作，编制年度财务预算和财务决算，执行财务计划和预算，做好医疗保险各项工作，并接受集团财务管理专业委员会的业务指导;

(2)负责资金的使用与管理，按规定办理财务收支，考核资金使用效果;

(3)负责会计核算，清偿债权、债务，固定资产的核查等工作;

(4)负责医院经济运行情况的研究、布置、检查等工作，及时向院领导提供全面、真实、可靠的经济信息，为院领导决策提供依据;

(5)负责基建资金的筹集和拨付;

(6)负责全院业务科室的成本核算工作;具体负责院内各科室、各级各类管理人员的绩效考核，及时发放职工工资与福利待遇;

(7)院管会和院长赋予的其它职责。

某医院财务经管部职责：医院财务科科长职责

适配人群	财务科长，医院会计主管，总务科负责人	使用场景	医院财务管理，预算编制执行，财务分析报告
制定目的	怕钱管不好出乱子，怕账做错影响医院运转，怕资金用歪耽误治病救人。
适用范围	财务科所有人，所有钱和账本，所有报销付款开票的事。
职责分工	科长带头守规矩，管预算编报表，盯资金去向；会计按流程做账，不漏不拖不改；全员学制度，互相提醒别犯错。
管理要求	钱要收得清、付得准、记得细；账要月月报、季季查、年年审；物资进出要登记，账实必须对得上。
监督与检查	分管院长抽查账本，科长每周核对流水，会计自查凭证。漏报迟报重做，错账当天改，三次出错调岗学习。

医院财务科科长的职责(六)

一、在院长及分管副院长领导下，负责本科行政和业务管理工作。

二、带头执行有关财务会计的法规、方针和制度，遵守国家财经纪律。

三、根据事业计划，对医院的经济活动进行综合性管理。合理组织收入，努力节约开支，正确安排资金用途。

四、根据事业计划，正确、及时的编制年度预算和决算。

五、组织全科会计人员，办理会计业务，按期报送会计月报、季报、年报。

六、组织科室政治和业务学习，认真做好医院的医疗服务工作。

七、完成院领导临时交办的其他工作任务。

八、负责医院财产物资的管理核查工作。

九、做好医院财务活动分析。

某医院财务经管部职责：人民医院财务科

适配人群	医院财务科长，医院总会计师，财务主管会计	使用场景	医院预算管理，医疗收入核算，支出审批控制
制定目的	怕钱管不好出乱子，怕账算错影响医院运转，怕花钱没计划导致紧张。
适用范围	财务科所有人，所有账本、现金、报表、合同相关的事。
职责分工	科长带头把关，会计管好自己经手的账，出纳盯紧每一分钱进出。
管理要求	钱要日清月结，账要一笔一笔对得上，报销单据必须齐全，不许白条入账。
监督与检查	每月自查账目，科长抽查，院长不定期看。错一笔改一笔，连续两次错要重学制度。

人民医院财务科工作职责4

1、在分管院长领导下，负责医院财务预、决算的编制，经院长批准后执行。

2、负责医院财务管理工作，严格执行财经纪律和财务规章制度，坚持增收节支，勤俭办事的原则，积极组织各项收入，防止漏收漏记，严格控制支出。

3、按照会计制度做好会计核算工作，为经济管理和经济决策提供准确的会计资料和经济信息。

4、加强财产物资、货币资金、债权债务的核算与管理，参与经济合同的签订。

5、按时报送会计报表、财务计划、财务分析。对经济前景和经济活动进行科学预测，并参与经济决策。

6、对全院财务人员进行业务指导，实施财务监督检查。

7、负责财务人员的业务培训和考核，协同有关部门组织财会技术职务的申报考试工作。

8、完成上级交办的各项临时工作。

某医院财务经管部职责：医院财务科科长

适配人群	医院财务科长，公立医院会计主管，医疗经济管理岗	使用场景	医院财务管理，医疗预算执行，国有资产管理
制定目的	怕钱乱花、账算错、东西丢、欠款收不回、国家财产被糟蹋。
适用范围	财务科所有人，管的钱、账本、屋子、设备、家具、材料、现金。
职责分工	科长带头干，管全盘；会计管账目清楚；出纳管钱不丢；保管员管好实物不坏不丢。
管理要求	收入按标准收，支出按预算花，账按时做，欠款快清理，资产常盘点，现金日清月结。
监督与检查	院长和审计组查，每月对账，每季盘库，没做到扣绩效，严重就调岗。检查留记录，问题当场改，改不完写说明。

医院财务科科长职责(五)

一、在院长领导下，负责本院的财务工作。教育本科人员树立为医疗第一线服务的思想，保证医疗任务的完成。

二、贯彻有关财务会计的法令、制度和指示，遵守国家财政纪律。

三、根据相关规定和按照规定的统一收费标准，合理地组织收入。根据医院特点，业务需要和节约原则，精打细算，节约行政开支，监督预算资金正确使用。

四、根据相关规定，正确、及时地编制年度和季度(或月份)的财务计划，办理会计业务，按照规定的格式和期限报送会计期报和年报。

五、按时清理债权和债务，防止拖欠，严格控制呆帐。

六、保证房屋及建筑物、设备、家具、材料、现金等国家财产的安全，进行经常的监督和必要的检查并经常清查库存，克服浪费和物资积压，以防止不良现象的发生。

七、负责医院的经济管理及其他有关财务制度之掌握和财务管理工作。

某医院财务经管部职责：医院财务处职责

适配人群	医院财务负责人，医院会计人员，医保结算专员	使用场景	医院财务管理，门诊住院收费，医保结算
制定目的	怕钱收不回来，账乱七八糟，影响医生看病、教学科研。医院钱管不好，大家干活都受影响。
适用范围	财务处所有人，所有账本、收费窗口、医保结算点。
职责分工	处长盯总账，科长管分块，会计守自己账，出纳管现金，谁经手谁负责。
管理要求	账当天清，欠款快催，预算要盯紧，决算按时报，收支每月看，问题马上改。
监督与检查	处长每月查一次账，科长每周核对票据，错账三天内重做，漏报少报扣当月绩效，严重错账停岗学习。

医院财务处职责

在法人院长的直接领导下，负责全院的财务工作，教育本部门财务人员履行《会计职业道德》与《会计法律制度》。树立为一线服务的思想，保证医、教、研、防任务的顺利完成。

1、负责医院财务管理工作。及时清理债权、债务，防止拖欠和发生呆账。

2、负责会计核算工作。编制年度财务预算，并积极落实预算的执行情况;及时报出各期决算，并定期分析财务收支情况，查找不利因素，针对各期情况提出和落实增收、借支措施。

3、负责内控监督工作。检查、知道、监督院内其他部门的会计及财务的管理工作，并对其财务人员实行业务指导。

4、负责门诊住院收费、医保结算工作。

某医院财务经管部职责：医院财务科

适配人群	财务科长，医院出纳员，凭证编制员	使用场景	医院财务管理，门诊收费管理，住院费用结算
制定目的	医院钱多事杂，现金流动快，怕收错钱、付错钱、账对不上、钱被挪用。
适用范围	财务科所有人，管钱管账的岗位，门诊住院收钱地方。
职责分工	科长盯全局，出纳只管钱不碰账，稽核员查单子真假，记账员写清楚每笔进出。
管理要求	现金当天清完，支票不填空白，密码钥匙不外传，账本不跳页不涂改，银行账每月对一次。
监督与检查	科长每周翻账本，出纳日报表必须交，差错当天报，瞒着不报扣绩效，三次出错调离岗位。

医院财务科职责(五)

一、财务科科长职责

1.在分管院长领导下，负责本单位的财务会计工作，教育财会人员树立为医疗一线服务的思想，尽可能的为医疗一线提供工作方便。

2.贯彻执行《会计法》和财经政策、制度，遵守国家财经法律，接受财政部门、上级主管部门和有关部门的指导和监督。

3.以身作则、廉洁奉公、遵守职业道德，树立严谨的工作作风，严守工作纪律，熟悉医院经济业务，运用会计信息和会计方法，为改善医院管理提高经济效益服务。

4.根据事业计划，组织医院经济活动及会计业务，依据医院特点、业务需要和节约开支的原则，精打细算，监督医院资金正确合理使用，保证国有资产的安全，并使之保值增值。

5.严格执行物价政策，做到按规范收费，合理组织医院收入。

6.负责、检查、督促、协调全院财务会计工作，起草医院内部各类财会会计工作制度，规定各类会计人员岗位职责。

7.负责做好财务方面病人、家属的来信、来访及费用查询。

8.认真贯彻国务院颁发会计职权条例有关规定。

9.组织编制医院预决算，定期进行医院经济活动分析，做好医院领导的参谋工作。

10.及时完成院领导临时交办的其它工作。

副科长协助科长做好相应职责。

二、出纳人员职责

出纳人员不得兼任收入、支出费用、债权、债务账户登记和稽核、会计档案管理。

1.办理现金收付和银行结算业务

严格遵守《现金管理暂行条例》和《银行结算制度》，根据稽核人员审核签章的凭证，复核办理款项收付，并在付款凭证上加盖“付讫”戳记。

不得以白条、有价证券抵库，更不得挪用资金;严格控制签发空白支票，如因特殊情况而签发不填写金额的转账支票时，须经财会负责人批准，支票上应写明收款单位、款项用途、签发日期、规定限额等，并由领用人在登记簿中签章。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存，支票遗失要及时办理挂失手续。要随时掌握银行余额，严禁签发空头支票，以防出现银行透支。

严禁出租、出借银行账户，严禁任何单位或个人利用本单位银行账户套取现金。

每日收缴门诊、住院处现金、支票，认真复核，详细核对票据和收入日报表，使之与交款金额完全相符。

2.及时登记现金和银行日记账，编制出纳日报表

根据已办理完毕的凭证，按顺序逐笔登记现金和银行存款日记账。库存现金要日清月结，每日编制出纳收支日报表。银行存款账面余额要及时与银行对账单核对，未达账项要及时查询、清理。出纳人员不得编制银行余额调节表，应由财会负责人安排其他会计人员编制。

3.负责保管库存现金

对现金要确保安全和完整，发现长短款，及时向财会负责人汇报，查明原因，按有关规定处理。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代管。要遵守现金库存限额的规定，超过库存限额部分的现金要及时存入银行。

4.保管有关印章和空白支票

出纳人员所管印章必须妥善保管，严格按规定用途使用。但签发银行结算凭证使用的各印章，不得由出纳一人保管。对空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，并认真按规定办理领用、注销手续。

三、凭证编制人员职责

根据审核无误的各类原始凭证、原始凭证汇总表等，按医院会计制度规定的会计科目，编制记账凭证。要求科目运用正确，摘要简明扼要并能说明经济业务的内容和往来关系，凭证内容完整，手续齐备，填制及时，记账凭证必须连续编号。

四、稽核员职责

(一)原始凭证审核

按《会计法》和有关法规、财务制度、收支标准等规定，对本单位发生的一切经济事项逐笔审核。审核人员必须熟悉国家有关的方针、政策、法令、规定、制度及单位的有关规定，掌握费用开支标准，并做好宣传解释工作。原始凭证的审核应从以下几方面进行:

1.合法性审核。即审核经济业务是否符合国家有关规定的要求，有无违反财经纪律和财务制度的现象，及原始凭证本身是否合法等。

2.合理性审核。审核所发生的经济业务是否是工作所需要的，是否符合厉行节约、有利于提高社会效益和经济效益的原则。

3.正确性审核。审核原始凭证是否存在计算方面的错误。

4.完整性审核。审核原始凭证的内容、附件是否完整，手续是否完备。

原始凭证审核后，应根据不同的审核结果，进行不同的处理。

(二)复核记账凭证

对记账凭证的审核，应从以下几方面进行:

1.填制依据是否真实，所附原始凭证手续是否齐全，记账凭证内容与所附原始凭证内容是否一致。

2.审核记账凭证内容是否完整。如日期、摘要、编号、会计科目名称、金额、附件张数、有关人员签章等。

3.审核会计科目使用是否准确，科目使用前后是否一致。

4.审核金额是否正确。

五、记账员职责

按统一的会计科目，设置总分类账、明细分类账及备查账簿。按确定的会计核算形式和程序及时登记。

各单位启用新的账簿时，应当在账簿封面上写明单位名称和账簿名称，并填写账簿扉页上的“启用表”，相关人员调动时，也应在启用表上注明交接记录，并由交接双方和监交人签字。

登记账簿时，应将凭证日期、编号、摘要、金额等资料逐项记入账簿内，并按页次顺序连续登记，不得跳页、隔页，登账错误应按规定的方法进行更正。凡需结出余额的账户，应定期结出余额。

月末终了，要编制总账科目余额平�表，并与各明细账核对，各明细账与有关备查账核对，保证账账相符。同时，还要定期根据账簿记录与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行互相核对，做到账证、账实相符。

六、编制人员职责

每月要根据总账和有关明细分类账的账户余额及其他有关资料，按国家规定统一的报表格式和要求编制会计报表。要求做到数字真实、计算正确、内容完整、说明清楚、编报及时。

报表编制完毕，应对表表之间有对应关系的数字进行逻辑性审核。然后将各种会计报表连同财务情况说明书，加具封皮，装订成册，由财务负责人签名盖章后，交财务主管领导和法人代表审核并签名盖章，盖单位公章后上报主管部门。

七、工资核算员职责

1.编制名册、发放工资

根据劳动人事部门的通知，编制工资发放名册，并按期正确发放。工资名册应装订成册，注明凭证编号，按会计档案管理要求妥善保管。

2.提供工资资料

根据成本核算要求，向有关成本核算岗位提供工资分配的明细资料。

3.负责各项代扣代缴

按国家有关规定，正确计算职工个人所得税、住房公积金、养老保险金、失业保险金和医疗保险金等各项税费，并进行代扣代缴。

八、财产物资核算员职责

(一)固定资产核算岗位

1.掌握医院财务制度、固定资产的管理办法及核算方法。

2.负责固定资产的明细核算，根据会计凭证登记固定资产账卡，定期进行核对，做到账账、账卡、账实相符。对购置、有偿调入或调出、无偿调入或调出、内部转移、租赁、捐献、封存、报损和报废的固定资产，要按规定及时清理或督促有关部门办理报批手续，及时进行账务处理。

3.按有关规定认真计算提取固定资产修购基金，按成本核算要求送相关核算岗位。按期编报固定资产增减变动情况表。

4.参与固定资产的清查盘点。定期或不定期对固定资产进行分类盘点或清查，发现盘盈、盘亏和毁损的按规定进行账务处理，同时要查明原因，分清责任，按规定审批权限办理报批手续。发现未使用及保管、使用、维护不当的固定资产，要及时向领导汇报，并提出处理意见。

5.对固定资产进行效益分析。会同有关部门对固定资产的使用状况、利用效果进行分析，促进固定资产的合理使用，并督促有关部门加强维护、保养、挖掘潜力提高利用率。

(二)药品、材料核算岗位

1.掌握药品、材料管理规定与核算办法。对药品、卫生材料、其他材料、在加工材料、低值易耗品等要编制分类目录，并就药品、材料的收发、调价、盘点清查、报废和破损等按规定及时进行会计处理。督促有关部门执行药品、材料的采购、验收、领用、报损、赔偿等制度。

2.参与制订药品、材料储备定额，控制库存成本。

3.负责药品、材料的明细核算和有关往来业务的核算。对购入药品、材料发票、账单等结算凭证要认真审查，并按保管地点、类别、品种、规格及时登记明细账。按期根据会计核算和成本核算的要求报送收发存报表。

4.参与药品、材料和清查盘点。要定期、不定期地对药品、材料进行分类盘点，年终要进行全面清查。对盘盈、盘亏和报损的药品、材料要查明原因，分别不同情况，经批准后进行处理。

5.分析库存药品、材料的储备情况。要了解药品、材料储备情况，对滞留积压药品、材料要分析原因，提出处理意见，对保管不善造成损失的要及时向分管领导和财务主管领导报告，追究责任。

6.认真执行国家价格政策，当药品价格变动时，应及时调整财务和库存药品账。

九、往来业务结算员职责

1.进行往来业务的明细核算

对各往来款项，要严格审核其真实性，并按收付单位、个人设置明细账，根据凭证逐笔登记、核销。

2.负责往来款项的清理

应建立必要的往来清算和管理制度，对往来款项要及时进行清理、核对。定期对应收款项进行账龄分析，对长期未处理的往来款项，应及时向财务负责人汇报，对确实无法收回的应收款和确无法支付的应付款，应查明原因，按有关规定报批后处理。实行备用金的科室或个人，要核定备用金定额，并按规定办理领用及核销手续。

十、成本核算员职责

1.拟订成本支出管理办法

根据国家的有关规定，结合本单位的特点和需要拟订成本管理办法。

2.拟订成本核算程序

根据医院成本支出的特点和成本管理的规定，对各项直接成本、间接成本的核算，成本对象和成本中心的确定，费用的归集、分配等拟定详细的核算程序。

3.加强成本管理的基础工作。

某医院财务经管部职责：三民医院财务科职责

适配人群	医院财务人员，总会计师，财务科长	使用场景	医院财务管理，预算编制执行，医疗收费监管
制定目的	怕钱管不好出错，怕发票假了乱报销，怕现金放太多丢钱，怕设备药品积压浪费。
适用范围	财务科所有人，收费处、出纳、会计、采购经手人，所有花钱收钱的地方。
职责分工	科长盯全局，会计审单子，出纳管现金，收费员收钱不挪用，经手人签字才报销。
管理要求	发票必须真，签字缺一不可，现金当天存银行，差错要登记清楚，设备药品定期清点。
监督与检查	科长每周查凭证，院里每月查账本，出问题扣绩效还通报，三次出错调离岗位，检查结果贴公告栏。

人民医院财务科职责

一、按照《会计法》、《医院财务制度》和《医院会计制度》，全院财务实行统一管理，建立相应的财务管理制度、全计管理制度、物价管理制度以及完善财务部门相应的岗位责任制。

二、正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律。财会人员要以身作则，奉公守法，对一切贪污盗窃、违法乱纪行为作斗争。

三、合理组织收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回。对各项开支实行预算管理。对于临时必须的开支，应按规定的审批手续办理。

四、根据事业计划，正确及时编制年度的财务预算，办理会计业务。按照规定的格式和期限，报送会计月报和年报(决算)。

五、加强医院经济管理，定期进行经济活动分析，并会同有关部门做好成本核算的管理工作。

六、凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证(如发票、帐单、收据等)。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。一切空白纸条，不能作为正式凭据。出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

七、会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少吊帐。

八、财务部门应与有关科配合，定期对房屋、设备、家具、药品、品械等国家资财进行经常的监督，及时清查库存，防止浪费和积压。

九、每日收入的现金要当日送存银行，库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短。如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导指示处理。

十、原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等资料，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。

十一、奖金分配的原则、标准、程序公开透明，体现按劳分配、效率优先、兼顾公平;坚持奖金分配不得与业务收入直接挂钩的原则。

十二、加强医疗机构经济活动内控制建设，建立重大经济事项集体决策制度和责任追究制度，保证国有资产的安全与完整。

某医院财务经管部职责：区人民医院财务科职责

适配人群	医院财务科长，公立医院会计主管，医保结算专员	使用场景	医院预算编制，医疗成本核算，医保费用管理
制定目的	怕钱乱花、账算错、资产丢、信息被偷、患者投诉没人管。
适用范围	财务科所有人，所有钱、账本、电脑、印章、合同、票据。
职责分工	科长盯全局，组长管小组，会计守自己那摊，出纳管好钱和章。
管理要求	钱账分开管，印章分人拿，合同要审核，电脑设密码，档案锁柜子，报表按时交。
监督与检查	每月自查一次，科长每季查一遍，院里半年抽查。漏了扣绩效，错了要重做，严重就调岗。

区人民医院财务科职责

1.建立健全内部财务管理制度，依法进行财务核算，实行财务监督。

2.按要求编报预算，统筹安排使用各项资金，保证本单位正常运转。

3.定期编制财务报告，进行财务活动分析。

4.加强资产管理，防止资产流失。加强对非独立核算等部门的财务管理，实行内部核算办法。

5.健立货币资金业务岗位责任制，明确相关部门及岗位职责权限。

6.各类经济合同的审核、监督。票据及相关印章的使用管理及监督。

7.建立会计档案管理制度，妥善保管会计档案，严防毁损、散失和泄密。

8.做好医疗保险工作及做好收入核算、报送报表工作。

9.加强会计电算化管理，保证信息安全、准确。

10.监督医疗收费标准，及时上报新增医疗项目的收费标准，接待患者举报并做好解释处理工作。

11.计算医疗成本及提供成本信息。医疗成本预测及优化成本决策。

12.负责管理财务会计人员的业务培训、业绩考核、工作变动以及相关财务人员的任免等事项。

某医院财务经管部职责：医院财务科

适配人群	财务科负责人，物价管理人员，成本核算专员	使用场景	医院预算管理，医疗成本核算，物价监督管理
制定目的	怕钱算错、账本乱、病人查不到费用、东西买贵了浪费钱。
适用范围	财务科所有人，管钱管账管物价管仓库的所有事。
职责分工	科长盯总账和预算，会计管好每笔进出，收费员写清每张单，仓库员看好物资不丢不烂。
管理要求	账本按规矩设科目，收费必须明码标价，住院费给清单，欠费要追，物资常查别堆久。
监督与检查	科长每月翻账本看对不对，院里不定期查票据和清单，错了要重做，三次错要谈话，严重扣绩效。