商务酒店财务借款及核销管理办法（优选7篇）

商务酒店财务借款及核销管理办法

适配人群	部门主管，主管会计，财务人员	使用场景	差旅借款，费用报销，单据粘贴
制定目的	钱要花得明白，不能乱借乱报，大家按规矩来，财务好管账，老板心里有数。
适用范围	所有要借钱、报销的员工，管借款填单、票据粘贴、签字流程、付款核销。
职责分工	部门主管审用途，主管会计初审，孙总批钱，财务部最后把关付款，全员照做。
禁止行为	不写清用途不能借，没签字不能付款，票据不合法不收，小票不贴好不认，不用碳素笔不收。
检查与监督	填单→主管签→会计审→孙总批→财务复核→盖章付款。财务每天查，错一次退回重办，三天不销账停借。

第一条. 借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核，交孙总经理批准签字后，到财务部领款。

第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。

第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。

第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。

第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。

第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。

第七条.借款人因公借款办事，要本着当日借当日报的原则，特殊情况必须在借款三日内进行核销。

商务酒店财务借款及核销管理办法：商务酒店原材料及物品采购

适配人群	厨师长，生产班长，部门主管	使用场景	宴会筹备，生产计划，部门申领
制定目的	怕买多浪费钱，买少耽误做菜，让采购有顺序不乱来。
适用范围	厨师长、采购员、财务部、保管员，管买菜买货和验收签字。
职责分工	厨师长提计划，采购员跑腿买货记价格，财务审核单子，保管员和厨师长一起验货。
禁止行为	不能自己乱写价格，不能没签字就拨货，不能没验收就报账。
检查与监督	采购员买完马上交单子，保管员当场点数签字，财务月底查单子，漏签或错填要重做再交。

商务酒店原材料及其他物品采购管理办法

第一条.由厨师长、生产班度根据宴会预定单参照厨房库存及生产计划，提出采买计划。

第二条.将采购计划送交财务部审核。

第三条.由财务部填制请购单送总经理批准后交由采购员。

第四条.采购员要负责将价格真实、准确、清楚的记录于请购单上。

第五条.采购员购买后，将原材料直接拨入厨房和生产车间，由保管员协同厨师长或生产班长共同验收并签字。

第六条.验收后采购员将签字的请购单连同内部直拨单、采购发票送交总经理审批。

第七条.采购员持内部直拨单、采购发票到财务报帐。

第八条.其他物品的采购，由各部门提出申请采购计划，交财务部保管员审核，主管会计签字，交总经理批准后，交给采购员采购。

原材料采购流程图

宴会预定单或销售计划提出申请审核填请购单

销售部--- 厨师长(或生产班长)---财务部----

审批后持验收凭证、发票审批签字后

总经理--采购员---总经理------

核帐、报帐

----财务。

其他物品采购流程图

提交审核签字

各部门提出采购计划----保管员--主管会计----总经理

审批后持验收凭证、发票审批签字后核帐、报帐

商务酒店财务借款及核销管理办法：b商务酒店现金及流动资金

适配人群	出纳人员，主管会计，业务部门负责人	使用场景	现金收付，工资发放，库存超储
制定目的	怕钱乱放乱用，想让现金不积压、不坐支，保证安全又够用。
适用范围	管出纳、会计和业务部门，管现金收付、存取、库存和资金占用。
职责分工	出纳管收付盖章，会计每天核对库存，主管会计监督执行，总经理批特殊事。
禁止行为	不准超额度留现金，不准坐支收入现金，不准无审批付钱，不准凭证不全就操作。
检查与监督	出纳当天存超额款，会计每日查库存，主管每月抽查凭证，没做到扣绩效，问题三天内整改。

第一条.库存现金额在集团财务及银行同意下按一定额度留取。超过现额部分当天存入银行，除规定范围的特殊情况下支出以外，不得在业务收入的现金中坐支。

第二条.现金支付范围:工资、补贴、福利、差旅费、备用金、转帐起点下的现金支出。

第三条.现金收付的手续和规定:

在现金收付时必须认真，详细审查现金收付凭证是否符合手续规定，审查开支是否合理，领导是否批准，经办人和证明人是否签章，是否有齐全合法的原始凭证。

第四条.在收付现金后，必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”。

第五条.主管会计每天必须核对现金数额，检查出纳库存现金情况。

第六条.流动资金即要保证需要又要节约使用，在保证批准供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占有资金，取得较大的经济效果。

第七条.要求各业务部门在编制计划时，严格控制库存商品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定，即经营总额与同期库存的比例按2比1的规定。

第八条.超储物资、商品除经批准做为特殊储备者外，原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用资金。

第九条.在符合国家政策和集团财务和公司总经理的要求前提下，加速资金周转，扩大经营，减少流动资金的占用。

商务酒店财务借款及核销管理办法：b商务酒店会计核算

适配人群	酒店财务人员，酒店成本会计，酒店出纳岗	使用场景	酒店财务核算，酒店费用报销，酒店库存管理
制定目的	酒店账目乱，老对不上，怕出错被查，想让记账有规矩、清楚明白、不出岔子。
适用范围	管财务部所有人，管做账、填凭证、报报表这些事。
职责分工	财务经理牵头定细节，会计自己做账写凭证，主管每月抽查，总经理盯着大方向。
禁止行为	不准用外币记账，不准乱改凭证，不准漏报报表，不准中文夹英文写单据。
检查与监督	会计按条做，主管每月底检查凭证和报表，下月5号前交齐，错了重做还扣分，三次错调岗。

商务酒店会计核算管理办法

第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。

第二条.会计年度采用历年制，自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

第三条.记帐的货币单位为人民币。凭证、帐簿、报表均用中文。

第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。

第五条.会计凭证。使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。

(1)自制原始凭证指:入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。

(2) 外来原始凭证指:我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。

(3) 会计凭证保管期限为十五年。

第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。

商务酒店财务借款及核销管理办法：b商务酒店成本核算

适配人群	成本会计，餐饮主管，场馆经理	使用场景	酒店运营，餐饮服务，运动场馆
制定目的	酒店成本老算不准，老板说要盯紧每笔钱，让花出去的都清清楚楚，别乱摊、别漏算。
适用范围	财务部、各业务部门，管餐厅原料、客房耗材、车辆开支、运动商品这些实际花的钱。
职责分工	财务经理牵头定规则，各部门主管记账报数，财务专员每月核对，店长抽查签字。
禁止行为	原料进价不加包装运杂费、餐厅损耗不算进食品成本、运动商品运杂费摊进成本、客房零备品不列直接成本。
检查与监督	6月起全用新办法，财务每周看单据，月底汇总，差错重算并通报，连续两次错扣当月绩效。

商务酒店成本核算管理办法

第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。

第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。

第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。

第四条.客房部设备的损耗，客用零备品消耗等应做为直接成本。

第五条.车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为成本核算。

第六条.各业务部门在经营活动中所耗用的水点气、热能以及员工的工资、福利费应做为营业费用处理。

商务酒店财务借款及核销管理办法：商务酒店装饰工程施工安全

适配人群	项目负责人，安全员，班组长	使用场景	高空作业，夜间施工，临时建筑
制定目的	工人常出事，怕摔伤碰伤，想让大家平平安安干活不出事。
适用范围	所有工地干活的人，管宿舍搭设、高空作业、照明、用电、防护这些事。
职责分工	项目经理带头管，安全主任天天盯，班组长管自己人，安全员随时查。
禁止行为	没培训不能上岗，有病不能爬高，不戴安全帽不准进工地，拖鞋不能穿去干活。
检查与监督	进场先学安全课，每天开工前讲要点，安全员转着看，发现不对马上停，改完再干，不听就停工扣钱。

1 施工一般安全要求

1.1 项目负责人进场前对工人讲解安全操作方法，凡是未受过安全技术教育的工人，都不许参加施工工作。

1.2 工地宿舍、办公室、工作棚、食堂等临时建筑，必须先经设计，并且经工程技术负责人审核和上级领导批准后，才能施工；竣工后由工程技术负责人会同安全员检查验收后，才能使用。

1.3 对于从事高空作业的职工，进行身体检查。不能使患有高血压、心脏病、癫痫病的人和其它不适于高空作业的人，从事高空作业；

1.4 对于高空作业工人，供给工具袋；

1.5 施工现场中的脚手板、斜道板、跳板和交通运输道，要随时清扫。

1.6 在天然光线不足的工作地点或者在夜间进行工作，设置足够的照明设备；

2 施工安全保证措施

2.1 成立工地项目经理为组长的安全小组，设专职安全主任一名，各班组设兼职安全员，严格管理。

2.2 严格执行安全三级教育和技术交底制度（进场时、上岗前、专业工种）未经教育和交底工作的人员不准上岗作业。

2.3 特殊工种（电工、焊工、机械工）必须持证上岗。

2.4 夜间作业必须有足够的安全照明，直接用于操作照明灯，采用36v低压防爆工作灯。

2.5 切实落实施工安全规范，专职安全员跟班作业，发现违章作业行为及时纠正，凡未通过安全检查员认可的配电箱、高空作业平台脚手架及其它作业行为，一律先停止停止作业，纠正后再按安全规程进行操作。

2.6 成立电工组，专司施工用电，办公设施、仓库用电管理，并对电运设备及安全方面可能的因素进行定期检查，发现隐患，及时清理，对违章用电者，除责令其改正外，根据违规情节轻重，进行必须的惩处。

2.7 现场施工人员必须戴安全帽，上班时必须穿胶鞋，严禁穿拖鞋上班。

2.8 按规范要求，安置消防器械、消防设施醒目方便，材料堆放处，仓库安放足量的灭火器，易燃品另设铁皮仓库堆放。

2.9 对楼梯口、通道等容易造成人员安全事故的场所，按规范要求加设防护措施，保证施工人员的绝对安全。

商务酒店财务借款及核销管理办法：某商务酒店出入库

适配人群	保管员，总经理，营业部门	使用场景	营业领用，生产周转，后勤领用
制定目的	怕东西乱出乱进，账对不上，仓库管不好，想让进出有规矩，清清楚楚。
适用范围	管仓库保管员、各部门领用人，管所有物品出入库动作。
职责分工	总经理签字把关，保管员收货发货，财务每月查单据，部门经理盯自己人领用。
禁止行为	没签字不能出库，非规定时间不能出，保质期过短或破包的不收，直拨不验不行。
检查与监督	保管员每天登记台账，财务每月底核对单据，差错当天重填，三次出错要谈话，下月起执行新登记本。