房地产发展公司低值易耗品管理办法（优选10篇）

房地产发展公司低值易耗品管理办法

房地产发展有限公司低值易耗品管理办法

为加强对江苏**房地产发展有限公司(以下简称"**公司")的在用低值易耗品的管理和核算，以达到节约经费，物尽其用的目的，现根据《江苏**房地产发展有限公司财务管理制度》的有关规定，特制定本办法。

一、低值易耗品的定义:

低值易耗品是指不符合固定资产标准，但可以重复使用且在一定的价格范围内(200元以上2000元以下)的物品。

二、低值易耗品分类:

低值易耗品按其用途分为办公用品、家具用品、劳保用品及其他四类。

三、低值易耗品的归口管理:

低值易耗品实行归口管理办法:采购归口供应部负责，在库低值易耗品的保管、出入库、报废审批归口行政部负责。

四、低值易耗品的请购、购买:

1、采购低值易耗品时，应贯彻货比三家的原则。由请购人填写《请购单》或者采购请示，请购部门负责人签字，报经公司总经理审批后，由供应部组织购买。

2、供应部须严格按《请购单》或经批准的采购请示上注明的规格、价格购买，并开据正式发票。

3、请购部门在填写《请购单》或者采购请示前应与库房管理部门联系，避免重复采购导致物品积压。

4、供应部在正式采购前，应填写采购明细表(详见附表)并采用内部邮件的形式将表格发送给财务部有关会计人员。

五、低值易耗品的入库、登记和报销:

1、采购的低值易耗品，由采购员持《请购单》、购物发票及所购物品交行政部验收，票物相符的，填写《入库单》(一式三份:行政部、财务部、供应部各一份)办理入库手续，作为记账和保管的依据。

2、供应部凭购物发票、《入库单》到财务部办理报销入账手续。

3、货到而发票未到的，应暂估入账;收到发票时再进行相应的调整。

六、低值易耗品的具体管理、报废和变更:

1、低值易耗品的日常管理由行政部负责:负责低值易耗品的验收、出入库、保管、领用、报废和台账登记，确保账物相符。

2、低值易耗品由使用部门办理领用手续，未领用的低值易耗品视同材料库存进行管理。

3、低值易耗品领用后，应明确保管人(个人使用的，使用人即为保管人，部门使用的，由部门指定专人管理)，未领用的由归口管理部门负责保管。

4、各使用部门必须有专人建立台账进行管理;员工因故离职的，必须向该部门的资产管理员移交其所使用的低值易耗品并由接收人签字后，部门负责人才能签署离职报告，否则，由此造成的低值易耗品损失由部门负责人承担。

5、在用低值易耗品的报废由行政部集中办理。报废时，由使用部门填制《低值易耗品报废申请单》一式三份，经申请部门负责人签字并交行政部负责人批准后，行政部、财务部、使用部门据此销账。

七、低值易耗品的核算:

1、设置"低值易耗品"科目进行价值核算。

2、领用的低值易耗品采取按实际价格一次摊销法。

八、低值易耗品的盘点:

低值易耗品应由财务部资产管理会计和行政部定期进行清查盘点，一年至少盘点二次(年中和年底各一次)。发现盘盈、短缺等盘点人员填写《物资盘点记录表》并查找原因，提出处理意见，由财务部负责人审核后报公司总经理审批。因个人使用与保管不当造成损坏的，需照价赔偿;财务部和行政部根据总经理审批意见进行账务核算。

九、附则

1、**公司下属各公司必须根据本办法结合行业特点及各公司的具体情况，在收到本办法后1个月内制订具体的管理办法，报**公司财务部批准后执行。

2、本办法由**公司财务部负责解释。

3、本办法自签发之日起执行。

房地产发展公司低值易耗品管理办法：房地产发展公司固定资产

房地产发展有限公司固定资产管理办法

第一章 总则

第一条为加强对江苏**房地产发展有限公司(以下简称"**公司")固定资产的管理，规范资产运行秩序，提高资产运营效率，根据江苏**房地产发展有限公司《财务管理制度》的有关规定，特制定本办法。

第二条本办法适用于**公司本部及其所属各分(子)公司、部门。

第二章 概述

第三条固定资产是指使用期限较长、单位价值较高、且在使用过程中保持其原有实物形态的资产。

第四条为了保护资产的完整安全和提高其使用效率，公司的固定资产实行分级管理和归口管理相结合的管理方法。

1、实行资产的分级管理:

(1)财务部负责公司资产的管理和监督，每年定期(年中和年底)组织固定资产的清查盘点;

(2)其他各级使用单位(部门)在财务部的统一协调下，按照固定资产的存放地点结合使用部门或归口管理部门，具体负责本单位(部门)资产的管理，并进一步将管理责任落实到部门和个人。

2、实行资产的归口管理，即按固定资产的类别，由公司的工程部、行政管理部、it部等相关部门分别负责管理:

(1)工程部负责**公司工程设备的统一管理;

(2)it部负责办公设备中的电脑、打印机、传真机、程控电话、网络等管理;负责信息保密，电脑、软件以及与电脑相关配置的请购审核;

(3)行政部负责通讯工具、运输工具、公共房产、公共设施的管理，以及与之相关的物业管理;

(4)部门合并时，合并双方资产须进行详细交接，由接收方负责合并后资产的管理，交出方承担交接前资产管理责任;

(5)对于**公司所属各分(子)公司之间调用固定资产时，由相应的财务部门负责办理有关手续;

(6)资产在调拨过程中应急方法允许使用，但被调拨资产的部门应主动补办并完善相关手续，否则所造成的相关责任由该部门承担。

(7) 各级资产使用部门和归口管理部门应建立其所使用和管理的固定资产的台账，定期和财务部门核对。

3、**公司下属各公司总经理对所属公司的固定资产的完整、安全和有效利用负责。

第五条资产管理组织的设置:

1、在**公司财务部成立资产管理小组，负责**公司本部及其所属各公司的固定资产管理工作。

2、实行资产管理员制度:

在**公司本部各部门及所属各公司的各部门设立兼职的资产管理员，在各公司财务部和**公司财务部资产管理处的统一领导下开展资产管理的有关工作。

资产管理员的基本职责是:

(1)建立本公司、部门资产台账，详细登记本公司、部门的固定资产;

(2)及时办理本公司、部门资产的新增、调拨、修理、报废，并在台账上真实反映;

(3)协助归口资产管理部门做好资产的日常维修、修理，确保部门资产准确和安全;

(4)按时向财务部资产管理处报送资产管理方面的报表;

(5)配合财务部门、归口资产管理部门做好资产抽查、清查和核查工作，落实**公司有关资产管理的要求，及时准确地填报各种相关资料;

(6)做好资产管理方面的其他工作;

(7)部门资产管理员因工作或其他原因而离开本职岗位时，须及时、完整地向接收人移交资产管理方面的全部资料、文件。

第六条 固定资产的购置:

1、**公司本部固定资产的购置必须有书面申请，经**公司董事长批准后方可购置。

2、固定资产的购置应做到货比三家。

3、**公司所属各分(子)公司购置固定资产的规定:

**公司所属各分(子)公司购置固定资产可采用三种方式:

(1)预算购置:

①**公司所属各分(子)公司如需购置固定资产时，必须向**公司财务部上报固定资产购置预算，由财务部审核后上报**公司董事长审批;特殊情况下由**公司董事长同意购买的，也需将有关资料报**公司财务部资产管理处存档备查。

②各公司财务总监必须详细审核固定资产购置预算并签署审核意见，未签署意见的，**公司财务部将不予上报董事长审批，对不依程序可能造成的损失，**公司财务部不承担任何责任。

③各公司必须在**公司董事长批准的预算内购置固定资产，一般情况下不准超预算;特殊情况下确需超预算的，必须另行向**公司董事长请示。

(2)授权购置:有关公司根据**公司董事长的授权，在授权范围内购置有关固定资产时，由有关公司总经理审批，超过授权标准的固定资产购置，必须报**公司董事长审批。

(3)单项审批购置:**公司所属各分(子)公司如在预算或授权之外临时购置固定资产时，须向**公司财务部上报固定资产购置预算，由财务部审核后上报**公司董事长审批;特殊情况下由**公司董事长同意购买的，也需将有关资料报**公司财务部资产管理处存档备查

第三章 固定资产的常规管理

第七条固定资产购入、验收管理:

1、购回公司两天内，供应(或采购)部必须及时通知资产请购部门和相关的技术部门进行实地检测。资产管理部门对资产运行的主要技术数据加以说明，填写并出具《固定资产验收检测报告》。

2、资产管理部门必须将检测合格的报告，一式四份分别报给财务部固定资产会计、资产请购部门资产管理员、供应部(采购部)采购员和本部门留存。供应(或采购)部根据验收合格的检测报告，整理好资产购入发票、运费、进口关税、装卸费、安装费等相关费用的票据，三天内办理完成发票报销手续(特殊情况除外)。

3、领用部门根据检测合格的报告，登记部门固定资产台账。

4、财务部应按固定资产的类别建立固定资产明细账，按使用部门(单位)建立固定资产卡片;财务部的固定资产明细账和各部门资产管理员的固定资产台账应与固定资产卡片相一致。

5、财务部根据供应(或采购)部提供的发票等登记公司固定资产总账及明细账。

6、固定资产检测不合格或试用不合格的资产，由资产使用部门协助，供应(或采购)部负责办理退货事宜。

7、固定资产需试用的，资产管理部门须每周向供应(或采购)部和财务部报送资产试用的技术数据，以便于供应(或采购)部门做出是否退货以及何时退货的决定。试用期限最长不得超过半

年。资产试用期间，供应(或采购)部不得向供货商付款。

8、公司自制的固定资产，由资产制造部门对资产的性能、质量、运行的技术参数等数据进行检测后详细登记到该资产的"固定资产验收检测报告"，并为设备办理资产卡片。资产制造部门及时将检测合格的自制固定资产办理入库手续。待需求部门领用时，由相关部门出具"固定资产验收检测报告"，一式三联，一联交领用部门登记资产台账;一联须在资产领用时交财务部门，并附制造该项资产的成本明细清单，作为财务部门记账依据:一联交归口资产管理部门。

第八条固定资产调拨管理

1、固定资产调拨，必须由固定资产需求部门与使用部门在达成调拨共识的基础上，由调入部门请求资产管理部门对资产的使用状况及技术性能进行鉴定，鉴定合格的资产方可调出(严禁将已丧失使用价值的资产调给需求部门)

2、固定资产管理部门必须对鉴定结果负责。

3、调拨双方负责调拨的人员和部门负责人及资产管理部门签字后，调出方应立即带《固定资产调拨单》到财务部办理账务划拨手续后，方可进行实物移交。

4、未经财务部资产会计签字的调拨，财务部将不予办理划账，归口资产管理部门不得调拨资产，并将有关资料退回调出部门领导，同时报请资产管理小组对调入及调出部门予以通报批评。

5、资产调拨时，调出部门必须把该项资产的零配件及技术资料全部移交给资产调入部门。不允许把一项资产拆散或几件拼装后调拨。

6、调往各公司的固定资产，由调入方持公司领导签名的"资产调拨申请书"到财务部领取"固定资产调拨单"，再到相关部门联系调拨事项，办理有关手续。

7、从各公司调入总部的固定资产，该公司需在办理调拨实物的次日，将调拨资产的文件传真到总部财务部资产会计处，集团公司总部调入部门须在资产安装好后将《资产调拨单》送到财务部和归口的资产管理部门。

8、部门借用资产需办理借用手续，并报财务部备案。出借资产的折旧由借入部门承担。

第九条固定资产送修管理

固定资产因故须送厂商修复时，应依照公司与供应商签订的供销合同，于送修时由资产使用部门填写《固定资产送修申请单》，归口资产管理部门核实后方可进行。《固定资产送修申请单》第一联由资产使用部门留存，作为出门证使用;第二联送财务部;第三联由门卫室暂存于次日转送财务部门;第四联交供货商作资产运回公司交货的凭证，经办部门会同归口资产管理部门在验收后转交财务部，申请报销修理费用。

第十条固定资产出租或外借管理

固定资产出租或外借，由归口资产管理部门将有关资料上报财务部资产管理处，资产管理处审核后上报**公司董事会批准后方可办理出租或外借，并应签订合同，正本一份报送财务部以备核对，合同内容应包括修缮保养及税费负担、租金、运输费用、归还期限、保持原状、附属设备明细等。

第十一条固定资产报废管理

1、固定资产报废，由报废资产的公司、部门提出书面申请，该公司、部门总经理签字同意，资产管理员负责办理报废手续。

2、归口资产管理部门应派出(或会同有关部门派出)两名以上专业技术人员对申请报废资产进行技术鉴定，详细填写《固定资产报废鉴定表》。

3、报废资产进行技术鉴定后，由资产使用部门将申请表报至财务部资产管理处，请求给予核销账目。资产会计要查清报废资产的原始价值，累计折旧，是否已到使用年限，是否符合报废条件;对符合报废条件的，资产会计应会同资产管理小组相关成员到现场查看实物，如果资产管理小组中的一人认为该项资产不能报废的，则该项资产不能报废。

4、资产管理小组完成鉴定后，归口资产管理部门应将固定资产报废表报送财务部资产管理处，资产管理处审核后上报财务部负责人，财务部负责人审核后报**公司董事会审批，批准后由财务部进行相关的账务处理。

5、提前报废的固定资产，其未提完的折旧须在资产报废当月一次性记入该部门的费用，不得分月摊销。

6、借用的固定资产，借用部门无权擅自进行报废处理。如确需作报废的，须提供部门填写的"报废资产委托书"，并提供该项资产的详细技术资料。

7、对因人为原因导致的资产提前报废，由资产使用部门落实相关责任后，再履行资产报废程序。

8、**公司所属各分(子)公司固定资产报废实行向**公司报批制度:

(1) 各公司的有关固定资产如确实需要报废时，应向**公司财务部资产管理处报告(报告必须有本公司财务总监的审核意见);

(2)**公司财务部在对各公司上报的固定资产报废报告进行审核并签署意见后，上报**公司领导审批;

(3) 各公司根据批复情况结合本公司固定资产管理制度进行资产的有关处理。

第十二条固定资产清理的管理

公司已批准报废的固定资产由资产使用部门的资产管理员持《固定资产清理单》会同归口管理部门负责将其分类、整理及变卖，所有收入必须如实上交财务部。

第十三条闲置设备的管理

闲置设备实行定期报告制度，各公司闲置(含未使用)的固定资产应定期(每月)向**公司财务部资产管理处报送有关报表(报表格式详见"闲置设备统计表")。

第十四条固定资产完工结转的管理

在固定资产完工交付使用后必须结转至固定资产并按规定计提折旧;如果尚未办理竣工决算的，应按估计价值暂估入账，并计提折旧;待办理了竣工决算手续后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，同时调整原已计提的折旧额。

第四章 固定资产检查

第十五条 固定资产的检查

资产清查范围包括公司所有的房屋建筑物、机器设备、办公设备、运输工具、通讯工具以及其他列入固定资产管理范畴的一切资产。

1、资产清查的内容是:

(1)清查固定资产的实存数，如发现实存数与账存数存在差异，必须找出产生差异的原因和分清造成差异的责任，确保账实相符;

(2)查明固定资产的使用情况，是否存在资产闲置和功能闲置，便于采取措施及时处理，充分挖掘固定资产的使用潜力;

(3)是否存在因管理不善造成的资产丢失、毁损、提前报废或被非法侵占、挪用等情况，便于改善管理，保护公司资产的安全和完整;

(4)清查固定资产的验收、保管、调拨等内部控制制度的执行情况，便于健全制度，加强管理。

2、**公司财务部代表公司在每年的年中和年末对公司的固定资产各进行一次彻底的资产清查;每季度末由资产使用部门自查一次，财务部对各部门的清查情况进

行抽查(抽查面不得低于30%)。

第五章附则

第十六条 **公司下属各公司必须根据本办法的有关规定结合本公司的具体情况和所处行业的特点及，在收到本制度后的1个月内制订相应的固定资产管理办法，报经**公司财务部批准后执行。

第十七条本办法经**公司董事会批准后实施，修改时亦同。

第十八条本办法的解释权、监督执行权归**公司财务部。

第十九条本办法自颁布之日起正式执行，未尽事宜将另行补充通知。

江苏**房地产发展有限公司

房地产发展公司低值易耗品管理办法：房地产发展公司财务预算

房地产发展有限公司财务预算管理暂行办法

为促进江苏**房地产发展有限公司(以下简称"**公司")公司建立、健全内部约束机制，进一步规范**公司的财务管理行为，建立一个有序和有效的财务预算管理及监督体系，根据**公司的实际情况，特制定本暂行办法:

第一章财务预算管理机构

第1条 **公司董事长对财务预算的管理工作负总责，**公司财务部负责**公司财务预算管理的具体事宜，并对董事长负责。

第2条 **公司的预算管理实行三级(即**公司、下属各分(子)公司、**公司和各分(子)公司的各职能部门)预算管理方式;按照统一领导、分级管理的原则，各负其责;各分(子)公司都是预算的责任主体和执行主体。

第3条预算管理机构的设置:在**公司本部设立预算管理委员会，委员会组成如下:

主任:董事长

副主任:副总裁、总裁助理

成员:各部门负责人

预算管理委员会职责主要是负责拟订**公司财务预算的目标、政策，制定财务预算管理的具体措施和办法，审议、平衡财务预算方案，组织下达财务预算，协调解决财务预算编制和执行中的问题，组织审计、考核财务预算的执行情况，督促公司各部门完成财务预算目标。

预算管理委员会下设办公室，办公室设在财务部，在预算管理委员会的领导下负责**司财务预算管理的具体工作，承担以下工作职责:

1、受预算管理委员会的委托制订有关财务预算管理办法;

2、负责对**公司本级各部门编制的预算进行审核、监督、考核;

3、每月召开**公司财务预算会;

4、负责对各分(子)公司的预算进行汇总平衡、审查、监督考核;

5、跟踪分析**公司本部、下属各分(子)公司和控股公司的预算执行情况。

第4条各分(子)公司的财务部负责本公司财务预算的汇制、审查、监督、考核;各分(子)公司总经理对本公司财务预算的编制和执行结果承担主要责任。

第5条**公司本部各职能部门的负责人负责本部门有关财务预算的编制、执行、分析、控制等工作，并对本部门财务预算的执行结果承担主要责任。

第二章财务预算管理内容

第6条 **公司的财务预算目前仅包括利润预算、成本费用预算和资金预算;待条件成熟时，应逐渐过渡到全面预算管理。

第7条 预算年度:预算年度为每年的1月1日至12月31日。

第8条 预算形式:财务预算包括年度总预算和季度、月度执行预算。

第9条 年度总预算主要包括利润预算、成本费用预算、现金收支预算、固定资产预算、有关税金预算、现金流量预算等。

第10条 成本费用预算包括:管理费用预算、营业费用预算、营业成本预算、财务费用预算(各项成本、费用的具体内容详见《江苏**房地产发展有限公司财务管理制度》的有关规定)。

第11条 现金流量预算包括经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量等内容。

第12条指标分解、分期控制:

1.年度预算应按季度进行分解，以利于按季度跟踪分析和监控;

2.月度执行预算是将季度预算指标进行第二次细分，作为各公司每月财务预算的具体执行目标，以月度和季度预算控制来确保**公司年度财务预算目标的实现;

3.各公司、部门应将月度预算指标具体分解到各工作岗位并进行监控，以确保部门和公司目标的实现。

第三章预算管理报表

第13条公司年度预算报表包括:利润预算表、管理费用预算表、营业费用预算表、营业成本预算表、财务费用预算表、现金流量预算表、专项(工程、资本支出等)预算表、人员基本情况表、固定资产增减预算表、补充指标表等11张报表(表样详见附件1)。

第14条各公司上报给**公司的年度预算必须附"预算编制说明书"，主要说明以下内容:

1、编制本年度预算中主要财务指标的依据;

2、本年度预算与上年度实际发生情况的差异及其原因;

3、完成本年度预算的有利因素与不利因素;

4、为完成本年度预算目标拟采取的主要措施;

5、其他需要说明的有关问题:主要包括资产及费用摊销的金额与依据、外部市场变化、政策法规变化等对预算的影响。

第15条各公司年度预算报表上报时间为每年的12月初，**公司将在12月底前对各公司的年度预算予以批复。

第16条各公司必须按时向**公司财务部报送月度、季度和年度预算执行报表;月度预算执行报表在当月26日前上报(其中1月份的预算执行报表在1月31日前上报);季度预算执行报表在季度终了10日内上报;年度预算执行报表在次年1月25日前上报。

第17条**公司月度预算及执行报表(随同财务月报一并上报)包括:利润预算表、管理费用预算执行表、营业费用预算执行表、资金运用预算表、财务费用预算执行表、应交税金及附加税预算表、营业外收支预算表、固定资产增减预算表;**公司预算执行汇总表(**公司财务部编制)等9张表(表样详见附件2)。

第四章预算管理程序

第18条预算管理程序包括预算编制、预算审查与批复、 预算执行、预算修正和改进、预算执行结果检查和监督。

第19条预算编制原则:

1、编制财务预算应坚持"量入为出"和"收支平衡、略有节余"的原则，不得留有缺口，预算外的资金项目原则上不予考虑。

2、支出预算必须做到"统筹兼顾、确保重点";收入预算不能高估。

3、遵循一致性原则和客观性的原则:各预算单位的预算管理工作必须与**公司保持一致;各级预算都必须服从于**公司的发展战略及经营目标;各公司(部门)预算控制指标的设定应符合本单位(部门)的实际情况。

4、在预算编制中应坚决贯彻"该花的钱不能省，不该花的钱一分也要省"的原则。

第20条.预算编制流程:

1、年度财务预算:应按照"自上而下、上下结合、分级编制、逐级汇总"的程序进行编制。

(1) 下达预算草案:**公司董事会根据**公司的发展战略和对下年度经济形势的预测等，于每年10月底以前提出**公司下一年度的财务预算目标草案(目前主要是收

入和利润指标、成本费用指标，条件成熟时应逐渐过渡到全面预算)，由**公司财务部下达各公司(部门)。

(2) 上报预案:各公司(部门)按照**公司财务部下达的财务预算目标草案，结合各自的实际情况，提出本公司(部门)较详细的财务预算预案，于11月底前上报**公司财务部。

(3)初步审查:**公司财务部对各公司(部门)上报的财务预算预案进行初步审查、汇总，经调整及综合平衡后，编制各项分预算和总预算预案，将预案分送各有关公司(部门)再行审查;各公司(部门)应在12个工作日内将预案审查情况书面上报**公司财务部。

(4) 审议批准:**公司财务部在各公司(部门)对预案修正调整的基础上，结合**公司的发展目标编制**公司的年度财务预算方案，并报**公司董事会审批。

(5)下达执行:**公司财务部对经**公司董事会审议批准的年度财务预算，在年底以前分解成一系列的财务考核指标并下达给各公司(部门)执行。

(6)指标分解:各公司(部门)必须及时将**公司财务部下达的年度财务预算指标，认真组织实施，在次年1月底前将财务预算指标进行层层分解(年度预算-→季度预算-→月度预算-→岗位预算)，落实到各责任岗位，以确保预算的完成;并将分解情况书面上报**公司财务部备案。

2、月份财务预算:

(1)预算编制:

①月份预算应从年度和季度预算指标分解而来，但在上报月度预算时应考虑本月实际及对今后情况的预测后在年度预算指标的范围内进行编制;预算指标全年可调剂使用，但不可超标。

②"公共费用"应本着"谁受益，谁承担"的原则分摊到各部门;礼品费、电话费、劳动保险费按照有关部门提供的清单进行分配

(2)各公司(部门)在每月22日前将本公司(部门)的费用预算按规定格式上报**公司财务部。

(3)下达指标:**公司财务部应本着"客观、公正、合理"的原则对各公司(部门)上报的月份财务预算进行检查、审核并核定指标，经调整及汇总平衡后编制"月份**公司汇总费用预算表"，于每月30日前将指标下达给各公司(部门)，各公司(部门)应限额使用。

第21条对月份执行预算，实行滚动预算制度，即当月部分执行预算超支或没有完成的指标，允许各责任单位在以后月份进行调剂或弥补。

第22条预算调整或追加:**公司正式下达各公司(部门)执行的财务预算，一般不允许调整，但当预算的前提发生重大变化、机构设置变化、核算方式改变等原因从而出现导致预算编制基础不存在时，可以对预算指标在预算内进行调整(简称预算调整);由于公司(部门)业务量增加或出现新的业务，可以对已有预算项目的预算指标进行追加或新增预算科目和预算指标(简称预算追加)。

第23条预算调整、追加实行逐项、逐级审批后报**公司董事长审批制度(即先报批，后执行):**公司本部及下属各公司的预算调整、追加必须先报**公司财务部，由**公司财务部审核后统一报董事长审批。

第24条对年度预算目标的完成有较大影响的年度预算的调整、追加，必须报**公司财务部批准。原则上一年可以调整一次，调整时间在第三季度进行。确需调整年度预算的公司(部门)应提出调整申请并报**公司财务部，经批准后才能按调整后的预算执行(报批程序按第23条的规定执行)。

第五章预算的控制、分析与考核

第25条 加强对预算执行过程的控制:

1、**公司财务部作为**公司预算管理工作的主要执行部门，应通过对各公司(部门)上报的财务月报、月份预算执行分析表、预算分析等资料进行预算执行情况的检查和分析，重点控制预算执行偏差，及时纠正;对偏离预算的不利偏差实行刚性管理，对其资金用项原则上不予考虑。

2、各公司(部门)在预算执行过程中，对变化幅度超过±10%的项目应及时向**公司财务部报告并在相应的财务报告中详细说明。

3、**公司财务部应及时向各公司(部门)和董事会提供财务预算的执行进度、执行过程中的差异及其对财务预算目标的影响等财务信息，促进各公司(部门)加强预算控制，确保**公司财务预算目标的完成。

4、特殊情况超出预算指标的，必须事前书面申请，由**公司董事长审批后，上报财务部列入当月费用预算。报批程序按第23条的有关规定执行。

第26条建立预算分析制度:

1、**公司及其各分(子)公司、控股公司应建立财务预算分析制度，定期召开财务预算会议，通报当月各职能部门的费用预算的执行情况(结果和差异)。

2、**公司及其各分(子)公司、控股公司的财务部门及其他部门应当充分、客观地分析预算偏差产生的原因，提出相应的解决措施或建议，提交董事会研究决定。

3、各公司(部门)上报的财务预算执行报告，必须由本公司(部门)负责人审核、签字，作为对本公司(部门)进行财务考核的基本依据。

第27条 建立预算报告制度:

1、**公司财务部应就每月财务预算执行中的较大偏差向有关部门通报，并责成有关部门自行查找原因，各部门应将偏差形成的原因和改进措施书面报告**公司财务部。

2、 各公司财务部负责监督检查本公司各部门和所属单位的预算执行情况，根据各部门(含子公司)上报的预算执行报表进行重点分析与检查，每月将检查结果书面报告所在公司总经理和**公司财务部。

3、**公司财务部应定期进行预算跟踪分析，并向**公司财务总监提交**公司本部和整个**公司月度财务预算执行情况分析报告。

第28条**公司财务部根据预算执行的具体情况和需要，有权对本级各部门及下属单位进行调查、纠正，有关部门和单位必须配合，据实反映。第29条加强预算考核:

1、各公司要加强对本单位预算工作的领导与执行检查。预算工作开展与执行的情况作为各公司执行**公司内部财务纪律的一项重要内容;

2、 年度预算的主要财务指标纳入各公司(部门)的经营(管理)责任考核范围，预算完成情况是各公司(部门)负责人年度经营责任目标考核的重要内容之一;

3、 预算报表的编制及上报情况作为对各公司财务总监的一项重要考核内容;

4、每月终了，**公司财务部应对**公司本部各部门进行相关财务指标的考核，并将考核结果提交人力资源部或绩效考核小组。

第30条 各公司财务部对本单位预算的编制、报送、执行、监督负责。

第31条**公司审计处负责对本级各部门和**公司下属各公

司的预算执行情况进行审计监督。

第32条对违反本办法的部门和公司，**公司财务部门或审计部门可建议**公司给予其一定的处罚。

第六章附则

第33条**公司所属各分(子)公司、控股公司必须参照本办法，结合本单位的实际情况，制定适合本公司管理需要的财务预算管理实施细则并报**公司财务部批准后执行。

第34条 各公司应重视并加强预算管理工作，本着"循序渐进、先粗后细"的原则，做好本单位的预算管理工作。

第35条本暂行办法由**公司财务部负责解释。

房地产发展公司低值易耗品管理办法：房地产中介公司

(一) 、为规范房地产中介公司体系vi的正确使用，保证品牌在全国的统一形象，特制定此管理办法。

本《办法》所称之"vi"，为英文"visual identity"的缩写，如无特别指出，系指房地产中介公司体系标志、商标、图案、物品等的外观识别。

(为准。

4、 如中介店严重违反vi管理办法，致使房地产中介公司体系的声誉与形象受到严重影响，房地产中介公司武汉区域分部可依区域特许经营合同的约定单方解除合同，将该区域分部开除出房地产中介公司体系。

5、 各中介店必须保持店容店貌整洁美观，符合房地产中介公司vi要求。以《中介店vi形象及物品摆放管理细则》为准。区域分部将不定期对各中介店店容店貌进行检查，并将检查结果在网站公布。检查不合格的中介店将被下达《整改通知书》，3日内改正不规范行为，逾期不改者将视程度不同处以200元的罚款。

6、 为了房地产中介公司在中国各个区域的广告宣传口径统一，各区域的中介店严禁私自以任何借口、任何形式在任何媒体上刊登任何广告。有需要刊登者请将设计样稿发至武汉区域市场部进行审核，经过同意签字方能刊登。如发现随意刊登者，房地产中介公司武汉区域分部有权发出《处罚通知书》处以500元罚款。

7、 经纪人着装标准:

(1) 、女经纪人着装标准:金色制服(体系统一定制的西装外套)、白色衬衣、深色正装西裤、深色正装皮鞋。男经纪人着装标准:金色制服(体系统一定制的西装外套)、白色衬衣、体系内领带、深色正装西裤、深色正装皮鞋。不按规定着装，违规经纪人房地产中介公司武汉区域分部有权发出《处罚通知书》并处罚金人民币50元每次。

(2) 、中介店经纪人参加营销活动如社区活动、房展会等，经纪人必须统一着装，统一使用带区域标志、标识的物品。违规经纪人房地产中介公司武汉区域分部有权发出《处罚通知书》并处罚金人民币50元每次。

⑶ 、中介店经纪人参加区域活动如嘉奖大会、培训等必须统一着装，统一使用带区域标志、标识的物品。违规经纪人房地产中介公司武汉区域分部有权发出《整改通知书》并处罚金人民币50元每次。

8、 广告与促销:

(1) 、店需按中介合同的规定向房地产中介公司体系交纳全国广告基金。

(2) 、店一旦经过核准予以正式开业，必须按照武汉区域分部的安排参加联合广告，除交纳全国广告基金外，中介店必须保持武汉区域分部确定的最低广告标准。

⑶ 、店可自行决定如何做本店的店内广告，但如是幅面展示必须通知区域确定vi形象。

(4) 、店可尽量寻找那些愿意为自己的房屋做广告付费的客户。在公司管理者批准的情况下，经纪人也可以为客户做广告，但须自己付费。

9、 灯箱使用办法:灯箱开启时间

夏季:开启时间为20:30-10:30分

其他时间:开启时间为20:00-10:00分

违反规定的中介店武汉区域分部有权发出《整改通知书》，责令其改正。6月内连续两次发生违反本办法的行为，经通知后虽予以及时改正的武汉区域分部仍有权就每次违规行为对其处以1000元金额的罚款。前述"6个月"期间的计算以《违规行为纠正通知书》发出之日为准。

备注:《整改通知书》示例:见附件三

《处罚通知书》示例:见附件四

《中介店vi形象及物品摆放管理细则》示例:见附件五

房地产发展公司低值易耗品管理办法：地产公司员工跟投房地产项目公司

(____年*月*日经公司____年第四次临时股东大会审议通过)

定义与释义

本管理办法中以下词语除上下文另有所指外，具有以下含义:

一、总裁会议:根据《zz地产集团股份有限公司总裁工作细则》规定召开的会议，分为定期召开和不定期召开的总裁工作会议。

二、总可租售建筑面积:根据政府规划审批结果得出的可用于销售或出租的建筑面积，其中所有车位面积不计入总可租售建筑面积。

三、拟销售建筑面积:在总可租售建筑面积范围内计划用于销售的建筑面积，以最新通过公司产品与经营方案评审会的产品与经营方案为准。

四、已销售建筑面积:指已签订销售合同的建筑面积，其中已经销售的车位面积不计入已销售建筑面积。

五、持有物业建筑面积:总可租售建筑面积减去拟销售建筑面积。

六、销售型项目:拟销售建筑面积占总可租售建筑面积的比例超过95%或持有物业建筑面积小于1万平方米的项目。

七、不并表的项目:指未纳入公司合并报表范围内的项目。

八、有限合伙企业:跟投员工通过投资有限合伙企业的方式投资项目公司，一个有限合伙企业投资一个项目，跟投员工投资人作为有限合伙人参与投资，以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。普通合伙人由公司全资持有的投资管理公司，或公司指定的人士或机构担任，对合伙企业债务承担无限连带责任。

九、项目公司、两方合资项目公司、多方合资项目公司:负责开发经营跟投房地产项目的公司为项目公司;由公司或其控制公司与有限合伙企业两方作为股东的项目公司为两方合资项目公司;由公司或其控制公司、有限合伙企业及项目合作方多方作为股东的项目公司为多方合资项目公司。

十、项目投资决策会:公司投资部门召集董事长、总裁、公司主管投资高管、公司投资部门负责人、区域公司负责人及区域公司主管投资负责人等人召开的项目投资决策会议，对拟投资项目进行讨论和决策。

十一、产品与经营方案评审会:公司运营部门召集总裁、公司相关高管、公司相关部门负责人、区域公司高层、区域公司城市公司项目公司的前期工作小组(定位、设计、营销、成本)等召开的会议，评审项目的产品与经营方案。

第一章 总则

第一条 zz地产集团股份有限公司(以下简称“公司”)根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《zz地产集团股份有限公司章程》制定《zz地产集团股份有限公司员工跟投房地产项目公司管理办法》(以下简称“本办法”)。

第二条 为了更加充分地激励公司房地产项目运营团队的积极性，进一步提升获取项目的质量和项目运营效率，公司参考市场通行做法，制定本办法。

第三条 本办法将项目经营效益和跟投员工个人收益直接挂钩，实现收益共享、风险共担，不设本金保障和收益保证机制。

第二章 管理机构

第四条 公司股东大会负责本办法的批准和变更。

第五条 公司董事会每年审议由公司审计部门出具的年度总结报告，并在本办法通过批准的三年后决定是否继续实施。

第六条 公司总裁会议根据相关法律法规和本办法制定相应的实施细则报董事会主席批准后，并组织实施。

第三章 跟投项目

第七条 跟投项目为____年6月30日后首次开盘销售的项目，其中:

销售型项目的跟投员工投资方案由总裁会议根据本办法审批。

其它类型项目的跟投员工投资方案需经过公司董事会主席审批方能实施。

第八条 对于公司操盘不并表的项目，须通过项目公司相应的审批程序。

第九条 如出现因政策、环境或其他事项导致在本办法规定的跟投项目范围内的个别项目不适合跟投的情况，经公司总裁会议审核并报公司董事会主席批准后不实施本办法。

第四章 跟投员工投资人

第十条 跟投员工投资人分为必须跟投人和自愿跟投人。

第十一条 必须跟投人及跟投范围

区域公司经营班子(分管领导以上人员)、投资负责人、区域公司其他关键人员(包括但不限于:营销负责人、工程负责人、设计负责人、成本负责人、财务资金负责人)，必须跟投区域公司管辖范围内符合本规定的所有项目;

城市公司经营班子(分管领导以上人员)、城市公司其他关键人员，必须跟投城市公司管辖范围内符合本规定的所有项目;

项目制负责人、项目其他关键人员，必须跟投所管理的符合本规定的所有项目。

必须跟投人及跟投额度由区域公司负责人或直属省级城市公司负责人拟定。

第十二条 自愿跟投人及跟投范围

区域公司、城市公司及项目层级中与项目经营直接相关的正式员工，可自愿参与项目跟投。

在按照本办法第十九条的所有跟投员工投资人合计持有的项目公司股权比例限额内，首先满足必须跟投人的跟投;满足必须跟投人的跟投后如有剩余股权比例的，方可由自愿跟投人进行跟投。

第十三条 总裁会议批准跟投员工投资方案(包括必须跟投人及自愿跟投人、跟投额度等)。

第十四条 公司董事会主席和总裁不参与项目跟投。

第十五条 跟投资金全部由跟投员工投资人自行筹集。

第五章 投资架构

第十六条 跟投员工投资人通过有限合伙企业进行投资，一个有限合伙企业投资一个跟投项目。

第十七条 在对跟投项目投资决策时须预测为完成跟投项目开发经营，需要项目公司各方股东投入项目公司的资金最大值，即股东资金峰值。股东资金峰值由项目投资决策会批准。

股东资金峰值，由各方股东对负责开发跟投项目的项目公司投入资金来筹集;各方股东的投入资金包括股权资金、债权资金。

第十八条 有限合伙企业按照跟投员工投资方案的规定投入资金(包括股权资金和债权资金)后，不再承担追加投资的责任。

有限合伙企业以其实际投入资金(包括股权资金和未收回的债权资金)的金额为限，承担项目公司经营风险和亏损风险。

第十九条 每个跟投项目中的所有跟投员工投资人合计持有的项目公司股权比例不超过10%;每个跟投项目中的单个跟投员工投资

人持有的项目公司股权比例原则上不超过1.5%，如需超过的须经过总裁会议特别批准。

项目公司的股权资金、有限合伙企业占项目公司的股权比例等事项，在总裁会议制定的实施细则中具体规定。

有限合伙企业不能是项目公司的大股东，不参与项目管理、不向项目公司派驻董事及管理人员、不影响项目的对外合作

、放弃项目公司股权的优先购买权。

第二十条 有限合伙企业按照占项目公司股权比例×2的比例，在项目公司分取利润或承担亏损。本条的比例原则同时适用于本办法第二十六条退出管理时有限合伙企业持有项目公司股权收购价格的计算确定，以及项目公司清算时有限合伙企业分配项目公司剩余资产的计算确定。

第二十一条 投资架构可以根据国家相关法律法规，由总裁会议适时调整，但本章原则依然适用。

第六章 出资管理

第二十二条 必须跟投和自愿跟投资金的到位时间为下列孰晚时间点:

在项目召开项目投资决策会后三个月内;

公司或项目公司支付第一笔土地出让金(保证金除外)前，或公司支付项目公司第一笔股权收购款(保证金除外)前。

第二十三条 部分特殊项目(如是在本办法通过之前已获取的项目或旧城改造项目等由于土地出让的特殊安排等不能适应本章)和跟投项目中部分跟投员工投资人(如必须跟投人的人员未落实等不能适应本章)，资金到位时间由总裁会议决定。

第七章 分配管理

第二十四条 项目公司在累积净现金流量为正数，并保证项目运营所需资金、充分考虑项目经营风险及项目合作方(如有)同意后，经总裁会议批准，项目公司向有限合伙企业归还债权资金。

项目公司累积净现金流量为正数并保证项目运营所需资金、充分考虑项目经营风险后，如项目公司产生利润并符合项目公司利润分配的相关规定，经项目公司股东会通过，项目公司向有限合伙企业分配利润。

第八章 退出管理

第二十五条 项目已销售建筑面积达到拟销售建筑面积的90%的时点，或按照《zz地产集团股份有限公司募集资金管理制度》决定将项目作为募集资金投资项目时，为有限合伙企业退出启动点。

总裁会议有权决定推迟退出启动点，但推迟时间最多不超过六个月。

第二十六条 退出启动点发生后，由公司选择独立评估机构，参照独立评估机构对退出启动点项目公司净资产的市场公允价值，由总裁会议批准退出启动点项目公司净资产价值。

根据批准的启动点项目公司净资产价值，结合项目公司在退出启动点前(含)的全部利润或全部亏损状况，按照本办法第二十条中有限合伙企业以占项目公司股权比例×2的比例分取全部利润或承担全部亏损的原则，来计算确定有限合伙企业持有项目公司股权的收购价格。

第二十七条 对项目公司净资产评估时，其中未售物业的评估方法如下:

(一)已经开始销售的住宅未售物业和车位未售物业(主要为住宅配套)，根据评估机构按照收益法评估(以退出启动点前一个季度同类型物业的销售平均价格及其后续销售计划为评估基础)得出的市场公允价格，再乘以80%-90%的折扣率参考确定。

(二)已经开始销售的车位未售物业(主要为商业配套)、已经开始销售的商业未售物业及未开始销售的物业，根据评估机构按照收益法评估得出的市场公允价格，再乘以70%-80%的折扣率参考确定。

第二十八条 有限合伙企业持有项目公司股权的收购事项及收购价格最终由总裁会议批准确定。

第九章 离职及调动

第二十九条 离职人员不得提前退出跟投。

第三十条 调动人员参与到岗后的新项目跟投，已发生的跟投按本办法第八章规定退出。

第十章 附则

房地产发展公司低值易耗品管理办法：房地产集团公司通讯工具

房地产集团有限公司通讯工具管理办法

第一章 总则

第一条 为加强*城房地产集团有限公司(以下简称公司)的通讯工具管理，使通讯工具的配置、使用和管理合理规范，进一步提高工作效率，特制定本办法。

第二条 综合管理部为通讯工具的归口管理部门。

第三条 本办法适用与公司本部，控股项目公司、专业公司遵照执行，参股项目公司、专业公司参照执行。

第二章 通讯工具的种类和配置范围

第四条 通讯工具的种类:

(一)固定电话

1、单位直线电话

2、单位分机电话

3、住宅电话

(二)传真机

(三)移动电话

第五条 通讯工具的配置范围

(一)单位直线电话:部门经理助理及以上人员;其他人员因工作需要配置的，须经总经理或其授权人批准;

(二)单位分机电话:全体员工;

(三)住宅电话:总经理及以上人员，其他人员因工作需要配置的，须经总经理或其授权人批准;

(四)传真机:经批准的部门和机构

(五)移动电话:部门经理及以上人员，共他人员鼓励配置，但须经总经理或其授权人批准。

第三章 通讯工具的配置程序和标准

第六条 通讯工具的配置程序

(一)单位直线电话:

1、由所需部门或机构提出申请，经综合管理部经理签署意见，分管副总经理审核后报总经理或其授权人批准，由综合管理部在3个工作日内到电信部门办理申请安装手续。

2、拆、移电话也须由所需部门或机构提出申请，经综合管理部经理批准，由综合管理部在3个工作日内到电信部门申请拆、移。

(二)单位分机电话

1、由所需部门提出申请，经综合管理部经理批准，当天安装完成。

2、拆、移电话也须由所需部门提出申请，经综合管理部经理批准，当天拆、移完成。

(三)住宅电话

总经理及以上人员或其他经批准的人员需要安装(拆、移)住宅电话，由综合管理部负责办理相关手续。

(四)传真机

由所需部门或机构提出配置申请，经分管综管的副总经理审核，报总经理或其授权人批准后，由综合管理部统一购买，使用部门或机构需在《通讯工具领用登记册》上签收。

(五)移动电话

可配置人员应提出书面申请，经分管综合管理工作的副总经理审核，报总经理或其授权人批准后自行购买，费用由综合管理部按规定统一报销，使用人需在《通讯工具领用登记册》上签收。

第四章 报销标准

第七条通讯工具的报销标准

(一)电话机、传真机购置费:

由综合管理部统一购置并全额报销。

(二)手机购置费:

l、部门经理及以上人员最高限额3000元;

2、其他人员报销50%，最高限额1500元。

第五章 通讯工具的费用管理

第八条 通讯话费的报销标准

(一)单位电话:全额报销

(二)住宅电话:全额报销

(三)移动电话话费:

l、总经理及以上人员全额报销;

2、副总经理最高限额600元/月;

3、总经理助理最高限额500元/月;

4、部门经理最高限额350元/月;

5、部门副经理、部门经理助理最高限额250元/月;

6、部门主管最高限额l 70元/月;

7、部门主管以下员工最高限额1 30元/月。

第九条 超出报销限额的移动电话话费原则上由个人承担;前期、销售和工程管理人员及其它人员确因工作需要，移动电话话费超出报销限额的，由本人提出申请，报总经理或其授权人在其规定报销限额上浮50%的范围内酌情审批。

第十条 通讯话费的交缴

(一)固定电话话费单位电话和住宅电话的话费由公司通过银行托收方式支付。

(二)移动电话话费:

l、不使用缴费卡的移动电话话费由后勤管理人员填写费用申请单，经综合管理部经理审核，报总经理审批后统一交缴或银行托收，超额部分在下月工资中扣除。

2、使用缴费卡的移动电话话费，由使用人先行支付，经综合管理部经理审核，报总经理审批后，由后勤管理人员根据报销标准凭发票统一报销，超额部分由使用人自理。

第十一条 通讯话费的登记

(一)固定电话话费每月由综合管理部在电话话费登记本上登记。如有疑问，可去电信部门帐务中心查询。

(二)移动电话话费每月由综合管理部按实际报销金额在移动电话话费交缴登记本上登记备查。

第六章 通讯工具的使用

第十二条 单位固定电话开通国际或国内直拨功能，须由部门提出申请，由综合管理部经理签署意见，经分管副总经理审核，报总经理批准。

第十三条 单位固定电话机的国内直拨功能平时应锁定，部门负责人应加强管理。

第十四条 具有国际直拨功能的单位固定电话机须从严控制，非工作需要一律不得擅自开通。确因工作需要的，开通后应加强管理，任何人员不得私用。

第十五条 使用单位固定电话应长话短说，简明扼要。

第十六条 禁止使用单位固定电话拨打声讯台，一经发现，处以通讯话费5倍的罚款。

第十七条 传真机的使用规定与固定电话机相同。

第十八条 使用人应爱护单位的电话设施，保持电话机的清洁卫生。

第十九条 报销话费的手机一般均应随时保持开机状态，以便工作联系。

第二十条 电话机和传真机发生故障，使用部门提出维修申请后，由综合管理部统一安排维修。

第二十一条新增员工手机需入虚拟网的，每月25日前报综合管理部，由综合管理部负责办理有关手续。

第二十二条 移动电话的折旧年限为3年。员工离开单位时，折旧年限已满3年的，通讯工具归使用人所有;折旧年限未满3年的，须按折旧比例计交使用。剩余年限的费用后，通讯工具归使用人所有。

第二十三条移动电话机遗失的，由使用人自行负责。

第七章附则

第二十四条 本办法由综合管理部负责解释和修订。

房地产发展公司低值易耗品管理办法：房地产集团公司印信

房地产集团有限公司印信管理办法

第一章 总则

第一条 为加强* 城房地产集团有限公司(以下简称公司)的印章和介绍信

管理，规范工作程序，特制订本办法。

第二条 综合管理部为公司印信的归口管理部门。

第三条 本办法适用于公司本部，控股项目公司、专业公司遵照执行，参股

项目公司、专业公司参照执行。

第二章 印信的种类和使用范围

第四条 印章的主要种类

(一)公司印章

(二)合同专用章

(三)法定代表人印章

(四)销售合同专用章

(五)财务专用章

(六)各部门印章

(七)校正章

(八)骑缝章

(九)其它因工作需要刻制的印章

第五条 本办法中的介绍信，是指公司对外统一使用的介绍信。

第六条 印章的使用范围

(一)公司印章主要用于以公司名义签发的各类文件、通知、信函，以及经公司领导批准的各种报表和其他文书;

(二)合同专用章主要用于以公司名义与其他单位签订的各类协议和合同;

(三)法定代表人印章主要用于需法定代表人签章的各类报表、票据和其他文书;

(四)销售合同专用章主要用于商品房买卖合同;

(五)财务专用章主要用于各类财务票据、凭证和报表;

(六)部门印章主要用于以部门名义签发的各类文书;

(七)校正章主要用于校正文件或协议(合同)中的非原则性的个别文字差锩

(八)骑缝章主要用于协议或合同的边缝。

第七条 公司介绍信主要用于以公司名义对外进行工作联系。

第三章 印信的管理

第八条 印信的制作或购买

(一)印章的制作:因工作需要须刻制印章的，由综合管理部报总经理或以上领导批准，到指定店家刻制。

(二)介绍信的制作或购买:因工作需要须印制或购买统一格式介绍信的，由综合管理部报总经理或以上领导批准，到指定厂家印制，或到指定店家购买。

第九条 印章的登记

(一)所有印章都必须由综合管理部在《印章登记本》上逐一登记，并在《印模一览表》上留存印模;

(二)各部门领用属于本部门保管的印章时，应在《印章登记本》上登记;

(三)每次用印，应在《印章使用登记本》上登记备查，登记内容为用印日期、事由、经办人、批准人、用印数等。

第十条 印信的保管

(一)综合管理部负责保管公司印章、合同专用章、法定代表人印章及由各部门(机构)保管以外的各类印章、公司介绍信;

(二)销售部负责保管销售合同专用章、校正章、骑缝章;

(三)财务管理部负责保管财务专用章、法定代表人印章;

(四)各部门负责保管本部门印章;

(五)所有印章和介绍信必须由专人保管。

第十一条 印信的使用

(一)印章的使用

1、凡涉及公司对外投资、合作协议、土地协议、银行担保等重大事项的用印，须经董事长或其授权人签字同意或凭协议、合同上董事长或其授权人的签字方可用印，具体经办人须在《印章使用登记本》上签字，用印的文件资料须留有正本存档。

2、凡公司事务性的文件资料用印，须经总经理或其授权人在拟稿纸或《印章使用登记本》上签字，用印的文件资料须留有正本存档。

3、预售协议用印，由销售部加盖销售合同专用章。若因笔误而更改，须加盖校正章。商品房买卖合同用印，经总经理或其授权人审核签字后，由销售部加盖销售合同专用章和骑缝章，经办人须在《印章使用登记本》上签字，需在合同上加盖法定代表人印章的，须经法定代表人同意。

4、财务票据、凭证、报表及款项支付用印，须经财务管理部会计审核，由出纳盖上财务专用章，然后由会计加盖法定代表人印章。

5、部门(机构)的文书资料用印须经部门(机构)负责人审核批准。

(二)介绍信的使用

开具公司介绍信，须经综合管理部经理或经办部门负责人批准;重大事项须经分管副总经理或以上领导批准。

第十二条 印章的外带

公司印章原则上不允许携带外出，因工作需要必须携带外出的，须经总经理或以上领导书面批准。外带期间，必须由专人保管;用毕，须及时归还。

第十三条 印章的失少

发现印章失少，保管人应立即向综合管理部报告，综合管理部应及时采取相应措施，并登报声明作废;必要时应向公安部门报案。

第十四条 印信的封存和销毁

(一)因机构变动、名称更改、印章磨损等原因停止使用的印章和介绍信，应由综合管理部统一封存。

(二)一般情况下，封存5 年后报总经理批准，由综合管理部统一销毁。

第十五条 使用过的用印登记本和介绍信存根，于次年3 月存档备查。

第十六条 印信管理人员应遵守纪律，注意保密，严格按规定使用印章和介绍信。

第十七条 印章和介绍信必须存放在保险柜内或其他安全的地方，每次用印或开具介绍信完毕，应立即放回原处;财务专用章和法定代表人印章应由}会计分别保管。

第十八条 严禁开具空白介绍信，不得在空白介绍信、便笺上加盖各娄

第四章 附则

第十九条 本办法由综合管理部负责解释和修订。

第二十条 本办法自印发之日起施行。

房地产发展公司低值易耗品管理办法：房地产公司私车公用的

房地产公司私车公用的管理办法(二)

随着公司的发展壮大，快节奏的办事效率提高，交通工具已成为现代化企业办事、交流、联系工作的象征，员工自有汽车不断增加，进一步加快了社会发展步伐，为了体现公司人性管理，对员工私车公用制定以下管理办法:

一、私车公用范围及管理:

1、公司各职能中心、分公司经理级别以上的员工和特殊岗位的员工，因工作需要，由本人提出申请，报企管中心审定，经公司批准后，按私车公用给予一定经济补助。

2、私有车辆必须是各种手续完备、安全性能良好，确保行车安全，正常使用。

3、批准的私车公用，在工作时间或工作需要时，必须保证用车。如个人有事暂时不能用车，必须向公司企管中心申报。

4、私有车辆驾驶人员必须严格遵守市车辆管理和交通法规，对于违反交通法规的罚款和造成的一切损失由本人承担。

二、车辆相关费用补助:

1、对于私车公用的汽车，公司承担年度本车辆的审检费、道桥费、养路费。在每年审验车辆后，凭交费发票，经公司车管部门审核，常务副总审批后，财务中心给予报销。对于不满一年的私车公用的三项费用，按使用月数给予补助。

2、汽车所需燃料，视具体情况核定月补助400~800元燃料费。财务中心按照企管中心提供的员工姓名和车辆牌照号码，按月办理供油卡发给本人。

三、本办法的管理权和解释权归公司企管中心。本办法从20**年开始执行。

房地产发展公司低值易耗品管理办法：房地产集团公司办公区域安全

房地产集团有限公司办公区域安全管理办法

第一章 总则

第一条为加强*城房地产集团有限公司(以下简称公司)办公区域的安全管理，增强员工的安全意识，落实各项安全措施，保障公司各项工作顺利开展，根据“预防为主、杜绝隐患”的原则，特制订本办法。

第二条本办法中的安全管理，是指包括消防、防盗和用电等方面的安全管理。

第三条综合管理部为公司办公区域安全管理的归口管理部门，负责安全防范措施的制订、落实、检查及安全事故的调查、处;各部门、机构应负责本部门的安全管理工作。

第四条本办法适用于公司本部，控股项目公司、专业公司遵照执行，参股项目公司、专业公司参照执行。

第二章消防安全管理

第五条综合管理部应定期组织消防安全学习，开展多种形式的消防安全宣传教育。

第六条综合管理部应按照消防法规和消防部门的要求，对消防设施设备的配置情况进行检查，发现问题立即整改。

第七条综合管理部应对消防设施设备的性能情况经常进行检查，确保消防监控系统、消防栓、灭火器具等完好、有效，消防通道畅通，消防标识清晰、准确。

第八条办公区域严禁存放易燃易爆物品。

第九条发生火情应立即采取相应措施。

第三章 防盗安全管理

第十条 财务管理部、计算机房、档案室等重要部门应安装防盗门窗;出入口及其他重要部位应安装闭路电视安全监控系统或其他安全报警设施。

第十一条 公司员工不得在办公室存放私人贵重物品或大笔现今，离开办公室(室内无人)应随即锁门。

第十二条会议室应有专人负责管理，无会议时应锁门。

第十三条财务人员外出存取大额现金时，应不少于二人;财务管理部门在保险柜存放过夜的现金应控制在规定范围内。

第十四条公司印信须存放在保险柜内或其他安全的地方，财务专用章和法人代表人印章应分开存放。

第十五条公司车辆使用人在停放车辆时应关窗锁门，车内不宜存放贵重物品。

第十六条公司员工及外来人员携带大件物品或办公设备离开公司，须持有综合管理部开具的出门单。

第四章用电安全管理

第十七条公司办公区域配置设施设备应根据配电容量，并留有余地。

第十八条公司员工使用各类设施设备时，应遵守相关的操作程序和要求，禁止违规操作以保障用电安全。

第十九条维修人员在维修各类电力设施设备时，应严格按照安全操作规程操作。

第二十条公司员工不得在办公室私拉电线，不得擅自使用电热器具;下班时应切断办公设施设备的电源。

第五章相关事项

第二十一条公司及分、子公司的员工应佩带有效证件进入公司办公区域，外单位人

员进入办公区域，应在门卫处登记，并遵守引导人员的指引。

第二十二条公司实行值班制度。工作日值班人员负责工作日的安全防范工作，下班时应检查办公室门窗及电源的安全情况，并做好值班记录。如值班人员下班时仍有员工在加班，则须做好交班工作。节假日及双休日值班人员负责节假日及双休日的安全防范工作，发现情况应及时报告或处理，并做好值班记录。

第二十三条公司综合管理部应定期检查各类安全防范设施的完好情况和安全防范措施的落实情况，发现问题及时整改。

第二十四条各类安全问题由综合管理部根据原因、性质、后果、责任等因素负责处理 ，必要时向有关公司领导报告。

第六章附则

第二十五条本办法由综合管理部负责解释和修订。

第二十六条本办法自印发之日起实行。

房地产发展公司低值易耗品管理办法：某房地产公司人才招聘录用

房地产公司人才招聘录用管理办法

第一章 总 则

第一条为规范**房地产开发有限公司(以下简称公司)人才招聘与录用程序，特制订本办法。

第二条公司招聘与录用遵循“任人唯贤、公开选聘、择优录用”的原则。

第三条本办法适用于公司各部门。

第四条人力资源部为公司人才招聘录用的归口管理部门。

第二章 人才招聘

第五条各公司年度计划内的用人需求，由各部门填写《招聘申请表》，经业务分管领导确认，由所在公司人力资源部负责按计划要求组织内部调配或对外招聘，原则上应优先考虑内部调配。内部应聘人与外部应聘人应经过同样的面试流程。

年度计划外但在公司人员编制范围内的用人需求，由用人单位/部门填报《年度新增用人需求审批表》，经公司人力资源部审核、经分管领导复核后，报公司总经理审批。批准后由所在公司人力资源部组织内部调配或对外招聘。

年度计划外且超出公司人员编制范围的用人需求，用人单位须先办理新增人员编制的审批手续，再按年度计划外的用人需求办理报批手续。

第六条对外招聘可通过人才信息库选择推荐或集中对外招聘两种途径进行。集中对外招聘须由公司人力资源部制订招聘计划，明确招聘的时间、渠道、任职资格、人数及成本预算等。一般情况下，公司招聘的技术类员工最低学历要求为大专，主管及以上职位最低学历为本科。

第七条招聘计划获准后，人力资源部通过媒介、人才交流会、内部推荐、学校及猎头公司等渠道组织实施招聘。

第八条应聘资料可通过电子邮件、邮寄、现场交递等形式收集。应聘人员的个人资料一般包括身份证、学历证及职称证等复印件以及个人简历、近期免冠证件照等。

第九条人力资源部对应聘资料进行初步筛选，以确定笔试人选。

第十条人力资源部根据不同岗位和专业，原则上统一组织笔试，并组织完成评卷和成绩汇总工作。笔试时应要求应聘人员填写《应聘人员登记表》。

第十一条对于笔试合格者，人力资源部应将其《应聘人员登记表》、应聘简历及试卷交用人单位(部门)负责人及分管领导审核，以确定面试人选。对于笔试不合格者，人力资源部应及时辞谢。

第十二条面试一般情况下应集体进行，面试评价小组成员主要包括人力资源部负责人、用人单位(部门)负责人及分管领导或总经理等。每个成员须填写《面试人员评价表》，分别对应聘人员的专业知识、表达能力、形象气质等作出评价，并经集体讨论后填写《面试评价小组意见汇总表》，得出面试结果。

第十三条根据初试结果，人力资源部组织拟录用人员到公司进行复试。对于不录用人员，人力资源部应及时辞谢并视情将其纳入公司人才信息库。

第十四条人力资源部应对拟录用人员进行背景核查，主要是核查应聘人员的身份证、学历学位证书、职称证书等基本资料。特殊岗位的，还须对应聘人员的工作经历、离职原因、品行及工作表现等进行专项背景核查，具体按《应聘人员背景核查管理办法》规定执行。

第十五条在核定编制内招聘人员，原则上由各公司自行组织，但招聘部门经理(含主持部门工作的副经理)及以上职级人员时，须提请公司人力资源部及分管领导共同参与面试和综合测评。

第十六条突破核定编制的人员招聘，须事先报公司批准。

第三章 人才录用

第十七条人员录用审批的权限为:

1.公司财务管理部负责人、公司总经理助理及以上人员的录用，报公司董事长审批;

2.公司部门经理及以下人员(含主持部门工作的副经理)、总经理助理的录用，报公司总经理审批;

第十八条对拟录用的人员，人力资源部应填写《员工录用审批表》，并办理逐级审批手续。在《员工录用审批表》中应明确录用人员的试用岗位、试用期限及待遇等。原则上，及工作年限2年(含)以内的人员，试用期为6个月;其他人员为3个月。

第十九条人力资源部应及时通知经审批同意录用的人员，在规定时间内到公司人力资源部办理报到手续，同时向用人单位(部门)填发《新员工入职通知书》，由用人单位(部门)负责安排办公地点、办公用品、工作交接等事项。

第二十条新员工在上岗前，须参加由人力资源部及本单位(部门)组织的新员工入职培训。主要了解公司经营理念、企业文化、员工行为规范、公司基本制度及本岗位职责和业务知识等，具体按《新员工入职培训管理制度》执行。

第二十一条新员工到岗一周内，用人单位(部门)应选定经验较为丰富且熟悉公司情况的老员工担任新员工辅导员。

第二十二条在试用期内，人力资源部应会同用人单位(部门)对新员工进行考核评估。原则上，人力资源部在员工试用期满一周前将《员工转正考核审批表》发给用人单位(部门)，用人单位(部门)负责人应及时会同人力资源部与新员工进行面谈，并要求其写出试用期总结后，在《员工转正考核审批表》中签署试用期考核意见。

第二十三条在《员工转正考核审批表》中，人力资源部应明确新员工转正后的岗位、职级及年薪等，并负责办理逐级报批手续。批准后，由人力资源部负责办理正式劳动合同的签订手续。

第二十四条新员工在试用期内有突出表现的，用人部门可向人力资源部建议给予提前转正;如新员工在试用期没有达到或不符合转正要求，用人部门可向人力资源部建议延长试用期或中(终)止试用。

第四章 附则

第二十五条本办法由公司人力资源部负责解释与修订。

第二十六条本办法自印发之日起施行。