医院收入管理制度药业公司（优选10篇）

医院收入管理制度药业公司

医院收入管理制度

第十三条 医院收入是指医院为开展业务及其他活动依法取得的非偿还性资金。

第十四条 医院收入包括:

(一)财政补助收入，即医院从主管部门或者主办单位取得的财政性事业经费(包括定额和定项补助)。

(二)上级补助收入，即医院从主管部门或主办单位取得的非财政性补助收入。

(三)医疗收入，即医院在开展医疗业务活动中所取得的收入，包括挂号收入、床位收入、诊察收入、检察收入、治疗收入、手术收入、化验收入、护理收入和其他收入。

(四)药品收入，即医院在开展医疗业务活动中取得的中、西药品收入。

(五)其他收入，即上述规定范围以外的各项收入，包括培训收入、救护车收入、废品变价收入、不受用途限制的捐赠和对外投资收益、利息收入等。

第十五条 医院要严格执行国家物价政策，建立健全各项收费管理制度。

医院门诊、住院收费必须使用财政部门统一监制的收费票据，并切实加强收费票据的管理。

医药费用原则上当日发生当日入账，并及时结算。门诊、住院的现金收入不得坐支。

第十六条 医院药品收入实行“核定收入、超收上缴”的管理办法，财政和主管部门核定医院药品收入的总额(包括药品成本、加成收入、折扣等各项收入)，超出核定部分的收入按规定上交卫生主管部门。

医院收入管理制度药业公司：南方医院收发工作

大学附属医院收发工作管理制度

为加强收发室管理，进一步规范收发工作，提高工作质量，特制定本制度。

一、凡送达医院的各类重要邮件(如挂号件、包裹单、汇款单)、公文密件等均应签收、登记，并要求收件人、收件部门签收。

二、凡接收的各类邮件、公文、报刊等应在当日全部分发完毕;急件、特快专递等应及时通知或送达收件人、收件部门。

三、凡接收的各类邮件、公文、函件等，若未具体写明收件部门或收件人姓名的，一律送院长办公室处理。

四、凡寄达“zz大学附属第一医院”、“院长办公室”、“院领导个人”的各种函件，均径送院长办公室，不得委托他人转送。

五、对各部门申请协助外寄国内公函、邮件，订阅报纸、杂志、期刊等要求，应凭其部门负责人签字同意的书面材料方可办理。

六、凡寄往国外和港澳台的公务邮件和特快专递应报经院长办公室批准后方可办理。

七、工作认真，服务热情，态度和气;出现差错，追究有关人员责任。

八、严禁私拆函件、私揭邮票、私投广告。

九、与工作无关的人员未经允许不准进入收发室，确保公文、函件、邮件的安全。

医院收入管理制度药业公司：三民医院收款票据

人民医院收款票据管理制度5

为了加强医院票据的管理和监督，保障医院各项收入完全纳入财务统一管理，维护经济秩序，堵塞漏洞，防患于未燃，特制定本制度。

一、收款票据种类及使用范围

(一)财政部门统一监制的票据

行政事业性收费票据分为统一收款票据和专用收款票据两大类。

1、统一收款票据是指能够适应一般的收费需要，具有通用性的收款票据(如:行政事业单位非经营服务性收入收款收据和往来款收款收据)。

2、专用收款票据是指统一收款票据不能满足收费的特殊需要，根据收费特点特别制作的票据(如:挂号收据、门诊、住院收款收据、住院病人预交款收据等)。

(二)医院财务科监制的收费票据

医院财务科监制的收费票据是指与服务对象发生经济往来，并在医院内部使用的收款票据(如:内部收据)。

二、收款票据的购置、领用登记、核销

(一)收款票据的购置

1、医院使用的行政事业性统一票据和专用票据以及门诊电脑收费票据、门诊电脑挂号就诊卡、住院处电脑收费收据、住院预缴款收据须由财务科指定的票据管理员持省以上权限部门批准的收费文件和收费许可证、单位介绍信，向财政部门申请办理《票据准购证》。单位每次凭《票据准购证》核准的种类、数量及单位核批盖章的票据印制申请表，向市财政局综合处票据管理中心领购票据。

2、医院内部收费票据由财务科根据业务需要，提供票据种类、格式、数量等内容的印制计划，经院领导批准由相关科室办理。

(二)收费票据的领用登记

1、医院领回盖有省财政厅票据监制章的收费票据后，须由财务科票据管理员验收入库，登记收费票据的购入日期、名称、起止号码、规格、数量及金额。

2、收费员领取收费票据时要填写《收费票据登记册》的有关内容并签字，票据保管员按人设分户账，按票据种类分别进行登记。

3、行政事业性统一收款票据由出纳领用。

(三)收费票据的退费、作废的规定

1、收费票据退费的规定(包括药费、检查费、治疗费的退费)

(1)退费时要求收回原收款收据(药品退费可以退药单代替统计联)、相关科室退费凭证及医生、相关科室签名作为退费凭证依据。

(2)退费前须核对相关科室出具的同意退费证明和盖有"收费章"的交款凭证及原收款收据等是否相符，并要求病人姓名、收费项目、金额相符。

(3)若出现部分退费的情况，先按上述操作流程，把原收据作全额退费处理，然后补开实收收据。

(4)退费票据连同收款日报表交财务科。

2、收费票据作废的规定

作废票据要求一式二联齐全，并且必须是当天结账前发生的事项，作废后必须在票据上说明作废原因，并由其他当班人员签字证明。

3、挂号收据作废、退号的规定

作废、退号的挂号收据，要求就诊联、报销联齐全，并且必须是与当天挂号收据、号码、姓名保持一致，同时将作废、退号的挂号收据连同收款日报表交财务科。

4、收费票据的退费、作废及挂号就诊卡的作废、退号的单据号码必须与收款收据日报表所列项目的区间号码保持一致。

5、收费票据定位错误的收据，要求一式二联齐全，注明作废的原因，同时将号码手工补写于收款收据日报表，以免漏销。

(四)票据的核销

1、交回的收费收据存根联，票据核销员必须及时办理注销登记。销号时以存根联(或记账联)的报表为依据，具体依据如下:

(1)门诊收款收据:以经审核后的门诊收费员及账单(经确认已缴款，下同)中的收款收据区间号码及日报表为依据。

(2)住院收费收据:以经审核后的住院收费员日报表中的收款收据区间号码及日报表为依据。

(3)挂号收据:以经审核后的挂号收据区间号码及结账单为依据。

(4)行政事业单位统一收款收据:以领用人交回的存根联为依据，并与记账联金额逐张核对。

2、医院自制收费票据销号时，以票据存根联及经确认已收款的凭证为核销依据。

3、凡领用收费票据未核销的，除特殊原因外不得再予领取。领用人必须按收据顺序号启用收费票据，若发现有跳号使用的现象，核销员要查明原因。

4、对发生退费、作废票据等情况，核销人员应逐张逐项审查、核对、确保收款的正确性。

三、票据的管理

(一)收费票据由财务科指定专人负责购置、验收、保管、核销。出纳不得兼任收款收据的保管或核销。

(二)医疗收费票据仅限于在医院进行医疗服务时使用，不得用于非医疗商业活动，不得向外单位转让、借用或出售。禁止私印、伪造、变造收费票据。

(三)票据管理员对票据的库存数量要每月核对一次，每季编报票据收、发、存报表和已领未销号收费票据明细报表。领、发、存账表按规定存档。

(四)使用收费票据的部门，遗失、短少票据或存根的，应及时向票据管理员报告，由票据管理员向同级财政部门报告，必要时应当在报刊上声明作废。

(五)未用完的订本式收据不得跨年使用，年度终了应收回并对空页逐张盖"作废"戳记。

医院收入管理制度药业公司：某人民医院收发室

某市人民医院收发室管理制度

1、在办公室主任领导下，坚守岗位，履行职责，态度和蔼，讲文明礼貌，有良好的职业道德。

2、负责全院科室和职工个人报刊、杂志、信函的收发工作。

3、负责公函信件的登记收发，并严格遵守保密工作要求。

4、负责院内一切电报，特种邮件的及时传送，做到准确、快捷地送到当事人手中，并认真做好签字登记记录。

5、保证报刊、杂志、信件准确无误地送到科室或个人，不得丢失、积压、转让，更不得私拆信件等。

医院收入管理制度药业公司：第2人民医院收支结余

第二人民医院收支结余管理制度

一、收支结余是指医院收入与支出相抵后的余额。包括业务收支结余、财政项目补助收支结余、科教项目收支结余。

二、业务收支结余应于期末扣除按规定结转下年继续使用的资金后，结转至结余分配。为正数的，可以按照国家有关规定提取专用基金，转入事业基金。为负数的，应由事业基金弥补，不得进行其他分配，事业基金不足以弥补的，转入未弥补亏损。实行收入上缴的地区要根据本地实际，制定具体的业务收支结余率、次均费用等控制指标。超过规定控制指标的部分应上缴财政，由同级财政部门会同主管部门统筹专项用于卫生事业发展和绩效考核奖励。财政项目补助收支结余、科教项目收支结余，结转下年继续使用。国家另有规定的，从其规定。

三、医院应加强结余资金的管理，按照国家规定正确计算与分配结余。医院结余资金应按规定纳入单位预算，在编制年度预算和执行中需追加预算时，按照财政部门的规定安排使用。医院动用财政项目补助收支结余，应严格执行财政部门有关规定和报批程序。

四、按照新《医院财务制度》和《医院会计制度》的实质和内涵，学习新制度对加强医院收支结余管理的举措。依法组织收入，努力节约支出，加强经济活动的财务控制和监督，防范财务风险，提高医院结余管理水平。

五、加强预算约束，实行全面预算管理。医院所有收支应全部纳入预算管理，科学合理编制预算，规范医院财务行为，促进医院结余管理。

六、改革公立医院补偿机制，调整部分技术服务收费标准，加大政府投入，实现由服务收费和政府补助两个渠道补偿。完善医疗保障支付制度。增加医院结余管理范围。

七、加强医院成本核算，强化成本控制，挖掘内部结余潜力。医院应建立健全定额管理制度、费用审核制度等，采取有效措施纠正、限制不必要的成本费用支出差异，控制成本费用支出。从内部挖掘潜力，提高医院结余水平。

八、清理往来款项，做到各项收支及时入账，能够正确、完整地反映医院收支及结余的真实情况。

九、按照规定的计算方法正确计算、提取结余，做到收支配比。医院应当按照规定的计算方法和计算内容对全年的收支活动进行全面的清查、核对、整理和结算。凡属本年的各项收入，都要及时入账，凡属本年的各项支出都要按规定的支出渠道列报，正确计算、如实反映医院全年收支结余情况。

医院收入管理制度药业公司：附属医院收款票据

1、贯彻落实执行《江西省行政事业性收费票据管理规定》。

2、在财务部门负责人的领导下，保障收费票据的保管供应工作。对所购的票据进行分类、排列，保证清洁、整齐。

3、做好票据的定额管理。凭领购证向当地财政部门领购、核销，并接受管理部门的检查，如有遗失，向核发收费票据的财政部门书面报告，并声明作废。

4、每年及时注册年检，如遇合并、分设、撤销时，应向财政部门缴销收费票证和领购证，对收费资金做好"专户储存"和"及时解交"等记录工作。

5、认真填写收费票据，注意票据的种类、数量和使用范围。不得转借、代开或违章填开。

6、票据专管员应做好实物账，保证账务清楚、账实相符。对收费人员使用完的收款票据应及时核销，保证收款金额及时、如实上交医院账户。票据专管员调动应及时办理交接手续。

7、保证收费票据的安全。注意防水、防潮、防霉、防虫和防盗。

8、收集各科室对票据的式样、质量的使用意见，及时向票据的核发部门进行信息反馈。

医院收入管理制度药业公司：第1人民医院收费管理科工作

第一人民医院收费管理科工作制度

1、严格贯彻执行《浙江省医疗收费标准》，提高收费透明度，自觉接受社会监督。

2、执行物价部门的有关政策，及时调整各项医疗费用标准;负责新增医疗收费项目的成本测算、审批和呈报等工作。

3、定期抽查医疗收费标准执行情况，并进行奖惩措施。

4、负责收款凭证、预缴款凭证、收费通知单的管理。

5、负责病人欠费的催款事项，协调并配合处理交通事故的费用催缴。

6、接待并认真处理是否需要有关物价投诉等工作。

医院收入管理制度药业公司：h医院收费票据

医院收费票据管理制度(二)

收费票据是财务收支的法定凭证， 是会计核算的原始凭证，是稽核的重要依据，为加强收费票据的管理和监督，保障医院各项收入完全纳入财务统一管理的轨道，维护经济秩序，堵绝漏洞， 防患于未然，特对收费票据管理制度进行修订。

(一)收费票据的管理

1. 收费票据由财务科专职票据保管员负责验收、保管、核销，出纳员不得兼任收费票据的保管或核销。

2.医疗收费票据仅限于在医院进行医疗服务时使用，不得用于非医疗商业活动， 不得向外单位转让、借用或出售。

3.票据保管员对收费票据的库存数要每月核对一次， 每月编报《票据库存分类总表》和《票据购领明细表》，《票据库存分类总表》按规定存档。

4.使用收费票据的部门， 发现遗失、短少票据或存根的， 应及时向票据保管员报告， 由票据保管员负责及时向同级财政部门或印刷厂反映， 必要时应当在报刊上声明作废。

(二)收费票据的购置、领用、核销

1、收费票据的购置

(1)往来款收款收据、医疗收费票据(门诊、住院)，由财政部门统一监制，并指定专人凭《票据准购证》，向区财政局综合科票据管理中心购买。

(2)其他如住院预交款收据、救护车收据、病历卡等由医院通过招标，由总务科统一办理印刷。

(3)购入收费票据后， 须由财务科票据保管员验收入库， 登记收费票据的购入日期、名称、起止号码、数量， 并注明购入和印刷渠道。

2、 收费票据的领用

(1)出纳、门诊、住院收费员领取收费票据时，必须填写《领用收费票据登记册》的有关内容并签字，票据保管员在收费系统输入票据起讫号码之后方可使用。票据保管员按领用人设明细帐、按票据种类分别登记《票据库存分类总帐》和《票据购领明细帐》。

(2)门诊收费员凭病历收费领用单直接到票据保管员处领取等额病历卡。

(3)其他人员需领用病历，必须经财务科长审批。

(4)病历卡的作废报损由票据保管员验证把关。

3、收费票据退费、作废的规定

(1)退费、作废票据，要求同时收回一式二联(收据联、核算联)，并经医生和药房确认。

(2)若出现部分退费的情况， 先按上述操作流程， 把原收据作全额退费处理， 然后补开实收收据。

(3)作废、退号的挂号收据， 要求就诊联、报销联齐全。

(4)一月终了，所有的退费、作废票据分别按收费人员统计，上缴财务科，由票据保管员审核其退费、作废票据手续是否规范，并与电脑收费系统显示的退费、作废记录核对，杜绝漏洞，防患于未然。

4、 收费票据的核销

(1)门诊、住院收费票据启用必须输入号码，用完后自动销号，主要靠票据保管员审核其退费、作废票据来加以监督。

(2)往来款收款收据以领用人交回的存根联为依据，并与记帐联逐张核对、销号。

(3)凡领用收费票据未核销的，除特殊原因外，不得再予领取;领用人必须按收据顺序号启用收费票据，若发现有跳号使用的现象，票据保管员要查明原因。

医院收入管理制度药业公司：第2人民医院收费

第二人民医院收费管理制度

一、医院财务科是医院一切财务收支、财务核算工作的管理和监督科室，任何其他科室或医务人员收取款项都将被视为私收费行为。

二、门诊收费处、住院收费处在医院财务科的领导下分

别办理门诊病人和住院病人交费、记账与出入院结算工作。

三、门诊收费员、住院收费员在工作中应态度和蔼、

语言文明、耐心解释，做到不顶撞，不刁难、不推诿病人。

四、门诊收费员、住院收费员的流动周转金不得超过规定数额，不准私自挪用公款，帐款要做到日清日结。不得无故拒收患者费用，也不许多收或漏收病人费用。违反者一经查实，根据情节，将扣发本人当月绩效工资，情节严重者，将给予行政处分。

五、在财务科的领导下，收款员应及时、准确的把当天的业务收入足额交存银行。收款员每天做到要点击电脑收费系统，查询每位(门诊、住院)收费人员，是否缴齐当天的业务收入，发现问题，及时催缴，必要时向财务科长汇报进行处理，不得瞒报作弊。

六、坚决杜绝财务科以外的科室或个人私自收取现金。违反的科室或个人一经查实，扣发科室或个人绩效工资，造成不良影响的科室或个人，将给予行政处罚。

医院收入管理制度药业公司：附属医院收费物价

附属医院收费与物价管理制度

为加强医院医疗服务价格的管理，规范收费行为，特制定本制度。

1、医院设立专门的物价领导小组，配备专职物价员负责全院的物价与收费管理工作。主要任务是:熟悉掌握医院收费政策和规定，积极指导和检查医疗收费;定期开展自查自纠，及时反映情况，制定相应的管理措施，提出整改建议;认真接待和处理有关收费方面的查询和投诉。

2、医院所有服务项目均按《江西省医疗服务价格手册》(____)和物价部门核定的收费标准执行收费，并提供相应的正规医疗服务发票。对新开展的医疗项目，由科室填写"新增医疗服务价格申请表"和"成本测算表"，送物价管理员审核后报物价管理部门办理审批或备案手续，批准后由财务处通知有关科室执行。

3、及时向收费对象告知收费依据和标准，提高收费的透明度。在门诊大厅采用电子显示屏公示医疗收费标准，设立门诊、住院价格信息查询电子触摸屏。对住院病人提供一日清单，出院结帐时提供收费明细清单，向门诊病人提供药品明细单等。

4、住院病人原则上按照规定交纳住院预交金。现金病人初次交纳预交金标准为:手术病人≥1000元，非手术病人≥500元。医疗保险病人按医、社保有关规定执行。

5、严格控制在院病人欠费。收费处工作人员要及时与病区医护人员联系，掌握病人费用情况，病人发生欠费应及时催缴。

6、严格收费部门的工作程序，工作人员因工作疏忽而发生漏、错收，造成医院的经济损失，原则上由当事人赔偿，特殊情况请示领导商定。