| 设立背景 | 公司资金要管好，银行往来多，得有人天天盯 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 管钱、调钱、报钱，确保资金安全又高效 | ||
| 工作内容 | 收日报、报简报、调拨资金、校验贷款、审会议资料、归档文件 | ||
| 协作关系 | 跟银行打交道，向财务总监汇报，和各公司财务、总部各部门对接，一起定月计划 | ||
岗位职责：
1、日常银行日报、大额收支简报等需统计信息的收集、汇总，并报送管理层;
2、根据公司资金会批复，完成资金日常调配、划拨工作;
3、校验贷款资金、募集资金等合规、高效;
4、审核各公司会议资料，与总部各职能部门沟通、确定月度计划;
5、资金管理有关的档案收集、归档、保管;
6、参与和制定集团资金管理规划方案。
任职资格：
1、本科或以上学历学历;
2、财务、会计、金融相关专业;
3、具备资金管理工作经验，熟悉房地产金融知识;
4、具有较强的筹划能力、计划组织能力、财务分析能力、资金管理能力。
| 制定目的 | 省局有年度核算要求，得让公司运转不卡壳，钱花得明白清楚。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 所有部门和员工，管日常开支、工资奖金、设备采购、维保、清洗、宣传这些事。 | ||
| 职责分工 | 分管副总审单子，总经理拍板批钱，财务收单做账，行政部管工资单子。 | ||
| 禁止行为 | 没发票不能报，没领导签字不能报，支票领了不及时销账不行，宣传费不先批不能花。 | ||
| 检查与监督 | 每月10号25号集中报销，超期不收，缺材料退回重交，财务每月核对台账，没按时报销的暂停借款。 | ||
物管公司财务报销管理办法
一.管理原则
按照省局对公司年度财务核算要求，保障公司管理和运行服务工作正常开展，公司的费用开支由总经理负责审批。
二.报销程序
1.各部门零星开支，凭发票填写"费用报销单"，经部门分管副总签字后，由公司总经理审批同意，交财务报销。
2.员工的工资、奖金、福利支出等，由行政部编制发放明细单或填制付款凭证，经分管副总审核签字，由总经理审批同意交财务报销。
3.设备设施添置费报销时，应附"质量合格证"、"检测报告""物品入库单"等相关资料，经使用部门分管副总(总经理助理)审核签字，由总经理审批同意交财务报销。
| 制定目的 | 公司钱要花得更明白，少压着不用，让每笔借款都有来有去。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 所有要借钱的员工，差旅、买东西、临时周转这三类事。 | ||
| 职责分工 | 财务部牵头定规矩，部门经理审单子，总经理和董事长批大额，财务最后发钱和盯还款。 | ||
| 禁止行为 | 不许拿借款干别的事，不许没还清又借，不许超期不报，不许个人借太多没担保。 | ||
| 检查与监督 | 填单子走流程才能领钱，财务每月查欠款，超5天不报就催，再拖就扣工资，年底统一清账。 | ||
《暂借款管理办法》
暂借款管理办法
第一章总则
第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。
第二章管理范围
第二条暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括:
1. 差旅费借款;
2. 零星购物借款;
3. 其他临时性借款。
第三章借款程序(差旅费和临时性借款):
1. 需借支差旅费时，应填写《借款单》，注明预借金额;
2. 经各级主管审查、审核、批准，程序为
a.一万元以内:经办人申请 部门经理审查确认主管副总或总监
审核 总经理批准。
b. 一万元以上:经办人申请 部门经理审查确认主管副总或总监
审核 董事长批准;
3. 到财务部领款;
4. 财务部以《借款单》为借款依据、报销差旅费审核依据。
| 设立背景 | 学校收钱付钱得有人管，不然乱套了。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 管现金、管银行账、发工资、审报销单子。 | ||
| 工作内容 | 记现金和银行日记账，审原始凭证，发工资补贴，管支票和印章，登记固定资产账。 | ||
| 协作关系 | 跟会计对接报账，向财务主管汇报，配合保管员核对资产，和各科室老师收付款。 | ||
一、熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围，严格把关。
二、认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的，应拒绝办理，对内容不全、手续不完备、数字差错的均应退回补填更正或重写，方能办理报销手续。
三、根据会计工作规范要求，认真记好银行和现金日记帐，做到数字准确，书写整洁。
四、严格遵守现金管理制度，不得坐支现金，不得私自挪用现金，库存现金不得超过人民银行核定的限额，注意安全保卫工作，防止事故发生。
五、按时做好工资、补贴的发放工作。
六、贯彻执行银行结算制度和货币管理制度，加强银行支票的管理，不得签发空头支票。
七、登记固定资产明细帐，定期与保管部门进行核对，做到帐实相符。
严格执行安全制度，认真管理好现金、各种印章、空白支票、空白收据等。
| 制定背景 | 管不住钱，账算不清，资金乱用。想让财务活儿有章法，帮公司多赚钱。 |
|---|---|
| 适用范围 | 全公司所有人，所有花钱报销的事儿。 |
| 职责分工 | 财务总监带头，会计出纳干活，总经理董事长盯着看。会计和出纳不能一个人干两样。 |
| 管理规定 | 钱要当天记账，凭证必须真实，支票要审批，现金不能超5000，白条不能抵账。 |
| 监督与罚则 | 每月查账对账，报销超期就扣工资，出错先警告扣钱，再犯就走人。财务自己也要互相监督。 |
第一条为了加强公司财务工作的管理，为了规范财务工作程序及财务人员的分工考核，为了促进公司经营业务的发展、从财务工作的角度提高公司经济效益，现根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条财务部门工作的基本任务
(一)建立健全财务工作制度，及时做好财务收入与支出的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(二)及时有效的管理好公司及客户的资金，保证借贷业务的资金本金和利息的准确到位;同时监督资金正常运行，维护资金安全，开辟财源。
(三)加强财务日常核算与月度结算的管理，以保证每一笔业务数据及时准确的统计出表及记入帐薄，月度终了要提供会计资讯，利用财务会计资料及时进行经济成果分析。
| 制定背景 | 老师出去学习得花钱，学校想让每分钱都花在刀刃上，避免乱报瞎报。 |
|---|---|
| 适用范围 | 只管学校选派的老师外出讲课、听评课、开会、参观这些事。 |
| 职责分工 | 学科主任负责组织汇报和签字，校长室把关签字，财务室最后给钱，谁漏签都不行。 |
| 管理规定 | 必须先垫钱再报销；发票要带税章、写清时间地点事由；当天来回只报15元午餐。 |
| 监督与罚则 | 回来就得写汇报材料，学科组内讲一遍，主任签字才作数；没汇报不签字，校长不批，财务不给报；发票过期或没写事由直接退回。 |
为了进一步发挥科研经费的实效，现将教师外出业务活动费用报销要求如下：
一、报销项目。
由学校选派外出讲课、作报告、听评课、听报告、研讨会、参观考察等教育教学能力学习培训活动。
二、报销标准
1、交通费：按照陈庄至活动地点的公共交通车实际车费计算(包含车站至会议地点的出租车费)，凭实际车票数额报销。
2、会务费(培训费、听课费)：凭发票实际数额报销。
3、住宿费：指路途较远不能当天往返的活动住宿，按住宿发票实际数额报销。
4、餐费：路途较远在外食宿的活动按照发票实际数额报销;路途较近当天返回的活动只报销午餐费(每次标准15元)。
| 制度目标 | 管好项目钱，不让乱花，让钱用得明白，用得有效果，流程也统一起来。 |
|---|---|
| 职责分工 | 申报由相关部门和企业负责；财务管账；领导开会定；审计部门查账；分管领导组织考评。 |
| 核心条款 | 钱要专款专用；不准套钱、私存、设小金库；采购要招标；发票要合规；报销要签字齐全。 |
| 执行要求 | 申报文件必须真实完整；进度慢就减拨款；每月报进展；完工后马上验收；审计报告必须有；发票不全不给报。 |
为严肃财经纪律，进一步规范项目资金管理，提高项目资金、财务管理水平和资金使用效益，统一申报、建设、考评和验收程序，按照着力构建有利于科学发展的体制机制的要求，根据有关规定，结合实际，特制定本管理制度。
一、项目资金的申报制度
(一)项目资金由集团公司相关部门及所属企业按照相关规定组织申报。
(二)项目资金申报文件必须真实、科学和完整，项目申报单位应提交项目可行性研究报告，以及其它规定的文件原件或复印件，并装订成册。
(三)集团公司相关职能部门及分管领导提出初审意见，经领导班子会议研究同意后，经集团公司主要领导审定，再行上报上级主管部门。
(四)申报部门以正式文件上报上级主管部门，并随时跟踪上级主管部门批准情况。
二、项目资金的使用制度
(一)建立会计核算制度。
| 制定目的 | 收银员太重要了，直接收钱又服务顾客，怕出错怕丢钱怕设备坏，得立规矩保安全保运转。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 只管收银员，管收钱、开票、用机器、管备用金、管密码、管发票这些事。 | ||
| 职责分工 | 人事部把关人选，财务部教怎么干，店长考能不能上岗，财务部平时查做得对不对。 | ||
| 禁止行为 | 不能收假钱，不能乱开票，不能泄露密码，不能混用备用金，不能不验钞不核对支票。 | ||
| 检查与监督 | 上岗前要培训考试，日常店长巡检，财务每月查账，发现错要重学重考，三次错就调岗。 | ||
收银员是企业的关键岗位，是直接为顾客服务、又直接收取、归集企业销售款的重要岗位，是对全店销售款的安全及收银设备的正常运转负责的重要岗位。对收银员的选拔、使用、培训及考核原则是:收银员由企业推荐、人事部把关、财务部培训、店长考核、财务部检查。现将收银员的上岗条件、岗位职责、培训内容和工作流程规定如下。
收银员上岗条件
1、具备良好的思想品质和职业道德，具有较强的工作责任心，热爱企业，能自觉维护东来顺品牌。
2、自觉遵守本单位的各项规章制度和本岗位的纪律要求。
3、在本单位工作满一年，各方面表现良好，无违纪记录。
4、具备收银员的基本素质，反应灵敏，具备基本的动手操作能力，在收银员培训中成绩优异。
5、具备良好的个人形象。