怎么税务申报（16篇）

【第1篇】怎么税务申报

会计每月、每个季度，都有税务要申报，会计不知道怎么操作可不行

特别是月初的时候，其他会计都在忙，想要老会计一点一点教你，没有人有那个时间的，所以就要自己先了解流程，操作时跟着流程走就可以了

当有员工离职或者入职时，电子税务局变更财务负责人或者办税员流程，以及增加购票员流程更是要知道的

财务15种申报流程增值税季度申报流程

个人所得税工资薪金申报流程

个人所得税生产经营申报流程

个体工商户办理税务登记（备案）流程

社保费操作流程

企业绑定流程变更财务负责人或者办税员流程增加购票员流程......

文章篇幅有限，就不一一展示了，希望可以帮助到你们~

【第2篇】税务网上申报

已经八月底了，马上就要开始进行九月份的纳税申报了，还不会报税的新手会计急的抓耳挠腮。其实网上纳税申报并不难，和做理科习题一样，都有特定公式和做题步骤，按照步骤进行，报税其实很简单的。

一、网上纳税申报具体流程

一般纳税人纳税申报流程

一般纳税人账务处理流程

二、抄报税流程

（1）金税盘抄报操作

一般纳税人及小规模季度操作：

手动抄报：1.点击【报税处理】-【上报汇总】。

再次进入金税盘（自动清卡）

如未能自动清卡（手动操作）

（2）税控盘抄报操作

......

三、申报填写模板

（1）企业所得税申报表填写

（2）增值税纳税申报表（一般纳税人适用）

四、网上申报具体操作流程

（1）打开国家税务局官网，进行登录，然后点击“我要办税”

（2）找到税费申报及缴纳

（3）找到按期应申报，进入税费申报及缴纳界面

（4）.....

好了，篇幅有限，具体申报流程就不再一一展示了。

【第3篇】个体税务定额申报

个体工商户一般实行定期定额征收管理，每个月定额是多少，是按季度申报还是按月度申报，是每个老板应该清楚的。如何申报呢？

1.

【按月申报，每月定额在3万以下的】销售额超过定额的就要申报，不超过定额的不用申报。

具体申报规则如下：

销售额不超过定额的不用申报；

销售额超过定额但不超过3万的，申报但不交税；

销售额超过3万的，申报并全额计算交税。

假如定额为19900。

本月开手工发票20394，税率0.03，则销售额20394/1.03=19800，小于定额19900，该月不用申报。

如果开手工发票20600，则销售额20600/1.03=20000，超过销售额19900，要申报但不交增值税。

如开手工发票31930，则销售额31930/1.03=31000，超过3万，税额31000*0.03=930元，申报并交增值税930元。

2.

【按月申报定额在3万以上的】销售额不超过定额的就要按定额申报；超过定额的按实际数额计算交税。代开发票的销售额要计算在总的销售额以内。

假如定额为35000

本月开手工发票31930，则销售额31930/1.03=31000，未超过销售额，按定额35000征税，税额35000*0.03=1050元。

如本月开手工发票37080，则销售额37080/1.03=36000，按实际销售额征税，税额36000*0.03=1080元。

3.

按季度申报的一样计算。按季度申报，季度销售额9万以下，一个季度不超过定额，而不是每个月不超定额。所以单月销售额可以超过3万，总量不超过9万就可以免交增值税。

4.

个体工商户每年1月进行一次上一年度的分月汇总申报，也不要忘了申报。

【第4篇】公司税务零申报

通常，税务零申报有三种情况：一、企业处于筹建期，证件不全，较长时间没有经营行为；二、纳税人为了便捷，将没有税款的情形，比如，企业所得利润为负数，统一进行零申报；三、为偷税漏税进行虚假零申报。三种情形中，只有第一种情况属于正常申报，后两者都存在涉税风险。如企业在领取发票的情况下，长期零申报无收入，更加大了风险，很可能涉及“走逃户”、虚开发票、隐瞒收入等情况，将被税务部门纳为重点监控对象。

长期零申报的纳税人，在发票的使用上或将受到限制，降低数量和限额。经税务机关核查有风险的，还可能要求企业采用核定征收方式申报企业所得税。

财大大对要做0申报记账报税的客户都会事前告知0申报的风险。那长期0申报有什么风险？

0申报企业

近年来，税务机关对于纳税信用等级愈加重视，如纳税信用等级评定a、b级，可取消增值税专用发票认证的程序，办税便利。反之，若被评为d级，将让企业举步维艰。但如果企业在一个评价年度内，因非正常原因，增值税或营业税连续3个月或者累计6个月零申报、负申报的，就不能评为a级。

隐瞒收入虚假申报的，税务机关可要求其补缴当期税款与滞纳金，并按规定对其处以罚款，情节严重的移送稽查部门。纳税人、扣缴义务人编造虚假计税依据的，可由税务机关责令限期改正，并处以5万元以下的罚款。

财大大创业助手温馨提醒：长期0申报的风险你明白了吗？做了一段时间0申报的企业，记得做纳税升级哦~

【第5篇】网上申报税务操作流程

现在我们办税都不用跑税务局了，直接就在电子税务局上就办理好了！因此，财务人员就应该对电子税务局上各个功能要知道怎么操作。纳税申报的工作可不是儿戏，操作上不容财务人员出现错误！

现在社保费也可以在电子税务局上缴纳了，但是，对于电子税务局社保费网报系统的操作，很多财务人员也不太清楚，各个地区略有差异，下面是给大家汇总了广东电子税务局社保费网报系统操作手册，不知道一起参考看看吧！

电子税务局社保费网上申报系统操作手册

社保费缴纳操作流程说明

一、用人单位职工参保功能操作

c) 点击【下一个】按钮，弹出“新增人员登记”窗口可继续填写新增人员信息；

d) 点击【确定】按钮，提示信息页面关闭，新增的人员信息暂时保存在【增员名单信息】列表；

二、社保费申报

……内容较多，受到篇幅限制，今天有关社保费在电子税务局上的操作申报流程就不在这里一一展示。此篇内容一共是234页，操作流程很详细的，对于新手会计来说，是很有帮助的。就算没有老会计带，也能够独立完成社保费的申报。照着做就可以了。

【第6篇】四川税务网上申报

我为群众办实事

成都高新区政务服务中心搬迁到益州大道中段999号已运行一个月，截至11月30日，新政务服务中心已接待了12万余人次，窗口办件量达6万余件。

在这里具体可以办理哪些事项？服务窗口分布情况？具体有哪些服务功能？看过来！

地址：益州大道中段999号

概况：项目占地28.39亩，建筑面积5.3万㎡，设置对外服务窗口260个，入驻16个部门，提供依申请政务服务事项1000余项。

全新的政务服务中心搭建智能导航导办及一网通办平台，实现线上线下和自助集成服务、融合服务、智能服务。整体布局采用现代简约的设计风格，欢快的色调给人带来轻快、舒适的氛围感。

一层中庭30多米的采光天棚光照效果自然，让空间更加大气。地面柔性材料隐藏脚步声，给予行人舒适的行走体验。

二至四楼还根据每层业务板块的不同，进行了主题颜色的区分，分别采用了黄、绿、蓝作为主色调。简洁温馨的色彩搭配让群众办事一目了然，视野更加开阔。

一层：

展示大厅和自助服务区

展示大厅设有“成都高新区智慧政务大数据”平台，办事群众可直观了解到“办件量实时分析”“当日业务办件量top10”和“办事满意度”等信息。

成都高新区智慧政务大数据平台

为让群众办事更加方便快捷，24小时智能自助政务服务超市配置了智能ai综窗、智能文件柜、社保自助服务一体机、自助代开机、定额发票机、自助取证机等设备。

24小时智能自助政务服务超市

智能机器人——新妹儿

二层：

窗口服务区

a区 企业开办一站式综合服务

b区 综合窗口（工程建设）服务、社保医保综合服务

c区 综合窗口（社会事务）服务、人事代理综合服务

二层主要提供企业开办注册登记、工程建设、社保医保、人力资源服务和社会事务综合服务。需要办理这些业务的群众，可乘坐扶梯到第二层。

企业开办一站式综合服务区

综合窗口（工程建设）服务区

医保服务区

三层：

窗口服务区

a、b、c区 税务综合服务

三层为办税服务厅，是集税务信息确认、优惠办理、发票办理、申报纳税、宣传咨询、社保缴纳等功能为一体的全职能大厅，可一厅通办所有涉税费业务。一共分为a、b、c三个区域，a区办理纳税申报业务，b区办理综合服务类业务，c区办理发票类业务。

税务综合服务区

四层：

窗口服务区

b区 公安出入境服务、户政服务

c区 婚姻登记服务

四层主要提供出入境服务、户政服务以及婚姻登记服务。公安服务区由智助受理、人工受理、24小时自助服务区组成；婚姻登记区还设有婚姻登记室、婚姻家庭辅导室、婚检咨询室、更衣室及办证厅，为市民提供优质高效的婚姻登记及拓展服务。

公安出入境服务区

公安办证服务区

婚姻登记咨询台

婚姻登记服务区

颁证厅

婚姻家庭辅导室

另外，对外服务窗口分布也亲民化，全部采用交互式体验，所有服务窗口以及咨询台没有玻璃做隔断，让办证人员与办事群众沟通无阻碍。每层楼还配备母婴室、开放式茶水间、无障碍卫生间等便民区域，配置直饮水机、适老化设施、医疗箱等便民设施，打造有温度的政务服务。

打造政务服务智慧+

群众办事更高效

新政务服务中心秉承“规范、专业、高效、便民”的原则，全面上线全新智慧政务新体验，助力建设国际化、法治化、便利化营商环境。

全流程智能化服务

中心搭建智能导航导办及一网通办平台，整合排叫号系统、室内导航、预约取号、好差评系统、自助服务终端等系统平台，实现线上线下和自助集成服务、融合服务、智能服务。

办事群众可登录“高新服务”微信公众号，通过事项搜索、情形化选择、办事指南推送、线上预约、室外导航、室内蓝牙引导，实现全流程智能化导办。

同时，中心通过智能化的综合管理平台，能够实现大厅、人员、事项管理自动化，实时动态感知办事群众、窗口人员及待办事项的状态。新中心打造24小时智能自助政务服务超市，为企业和群众提供24小时智能自助政务服务。

办事停车更方便

为进一步方便办事企业、群众，新中心还通过楼宇自控、数据可视化、北斗室内导航、智能机器人、户外智壳、移动app等，实现智慧化、科技化楼宇管理。其中，创新智慧停车系统，将新中心周边部分停车场约2000个泊位接入系统，整合泊位资源、高效集约使用，实现停车场内外路径导航、停车动态信息实时掌握，提升便民服务和智慧化管理水平。

持续优化政务服务水平

建设国际一流营商环境

政务服务中心升级搬迁是成都高新区深入开展“我为群众办实事”实践活动、进一步优化政务服务环境的举措之一。

近年来，成都高新区充分发挥国家自主创新示范区和全面创新改革试验区先行先试优势，以企业和群众为中心，持续深化“放管服”改革，致力于打造国际一流营商环境。

推进政务服务创新改革

成都高新区大力推动流程再造，实现线上、线下融合发展，开展“一业一证”改革，覆盖20个热点行业，通过减环节、减时限、减材料、减跑动，实现“一单告知、一表申请、一标核准、一窗出证”，大幅提升政务服务效率，节约企业群众的办事成本。

推进“跨域通办”，实现区级权限内180余项事项跨区域通办。强化信用审批，通过信用审批服务近2500次，容缺办理审批时长最大从30天缩短至5天。

打造高新特色智慧政务体系

今年，成都高新区推出区块链授权证明、区块链印章服务，办事群众可无需开具纸质授权证明材料，解决授权证明开具和传递的麻烦，做到让“数据多跑路，群众少跑腿”。

创新推出全域智能导航导办平台，加载政务服务地图，实现群众办事“智能引导、就近办理、一次办结”。此外，整合街道网办平台，实现区级、街道平台用户数据同步共享，真正实现“全程不见面审批”，让企业和市民群众足不出户即可办理相关业务。

未来，成都高新区将坚持以企业和群众的满意度为“第一标尺”，以新中心“一站式服务”为契机，进一步加大改革创新力度，切实提高政务服务智能化、便利化水平，助推区域经济高质量发展、加快建设世界一流高科技园区。

交通提示

成都高新区新政务服务中心位于天府二街，益州大道中段999号。

成都高新区政务服务中心位置：四川省成都市武侯区益州大道中段999号

自驾前往的市民可扫二维码导航

东门入口

信息来源：成都高新区网络理政办

【第7篇】网上税务申报流程

个人所得是指个人收到工资，奖金，劳务，利息股息红利，财产租赁等一切产生的收入，这些收入我们都是要交个人所得税的，一般工资，奖金发放单位会代扣代缴，这里我们先介绍下工资代扣代缴的申报方法。

第一步，点击自然人电子税务局（扣缴端）进入如下界面，输入实名认证时的用户名及密码,登录进入。

第二步：进入申报界面后，点击红色箭头指的地方，对需要申报人员的信息进行采集（如已采集请忽略），采集后勾选蓝色箭头指的地方选定后点击黄色箭头指的地方进行报送，报送成功后我们就对专项附加信息进行采集（后续我会专门做个文章进行讲解专项附加采集流程 及什么是专项附加扣除，记得关注喔）。

第三步：人员信息及专项信息采集后，就可以点开红色箭头指的地方出现如下界面后点击蓝色箭头指的地方进入工资薪金申报界面：

第四步：进入工资薪金申报界面后点击添加，就是蓝色箭头指的地方，界面如下：

第五步：点击添加后出现如下界面，点击就能选定之前录入的人员信息，并依次输入本期收入，养老保险及公积金等后点红色箭头指的地方保存。

第六步：按上述方法输入所有需要代扣代缴个人所得税人员的资料后点击红色箭头指的地方预填专项附加扣除（我这示例就填了一人）。

第七步：点击返回按钮，红色箭头指的地方：

第八步：点击税款计算，红色箭头指的地方，再点附表填写（一般不需要填写）：

第九步：点击上图蓝色箭头指的地方进行申报表报送，申报并扣款就完成申报了。

【第8篇】四川税务申报

温馨提示

按照税务总局工作安排，四川省税务局于2023年10月27日对四川省电子税务局的登录方式进行调整。

电子税务局登录操作方法，一起来学吧。

01

用户登录认证

企业登录

打开电子税务局页面后，点击右上角的【登录】按钮进行用户登录。

进入登录方式页面，可以使用扫码登录或密码登录的方式进行登录。如下图所示。

页面右上角提供了【登录操作引导】功能按钮，用户可以点击查看操作引导。如下图所示。

#1

扫码登录

企业用户在扫码登录界面，选择“四川税务app”或“个人所得税app”扫码方式登录。如未下载“四川税务app”请按图示下载app,如下图所示。

打开四川税务app，先进行企业登录，显示“已登录”状态后，再返回app首页，点击右上角“+”，弹出扫一扫，点击扫一扫按钮扫描图中的二维码即可完成登录。

打开个人所得税app,先进行个人登录，显示“已登录”状态后，再返回app首页，点击右上角“+”，弹出扫一扫，点击扫一扫按钮扫描图中的二维码即可完成登录。

#2

密码登录

通过密码登录企业业务的方式有三种，分别是“快捷登录”“证书登录”和“特定主体登录”。具体如下图所示：

使用“快捷登录”方式

第一步，需要依次输入①统一社会信用代码或纳税人识别号，②手机号码、居民身份证号码或用户名其中之一，③企业密码或个人初始密码，以上信息输入完毕后将滑块拖到最右侧，点击【登录】按钮进行登录。

第二步，选择短信验证（通过手机号获取验证码）或扫码人脸验证（请下载使用四川税务app扫码）成功后，即可完成登录。具体如下图所示：

说明：企业业务的“快捷登录”保留了原企业密码，采用原企业密码和个人初始密码（身份证后六位）兼容。选择企业业务“快捷登录”时，纳税人可以使用原企业密码登录，也可以使用初始密码（登录后，系统会要求修改密码，修改完成后用户需要重新登录。新的个人用户密码即是修改后的密码）。

对于忘记用户密码的用户，通过点击“忘记密码”进入找回密码界面，如下图所示。

可通过“短信验证”或 “四川税务app”扫码验证方式进行找回密码，如下图所示。

使用“证书登录”方式

第一步，请将税务数字证书的介质（即金税盘、税控盘、税务ukey）连接电脑，然后输入证书密码，输入后点击【登录】按钮进行登录。如下图所示。

第二步，办税人登录方式有密码认证、短信认证或扫码认证三种方式，办税人可以选择任意一种方式认证登录。

使用“特定主体登录”方式

需要选择特定主体类型、输入统一社会信用代码/纳税人识别号、手机号码/居民身份证号码/用户名和个人用户密码，以上信息输入后，将拖动滑块到最右边，点击【登录】按钮进行登录。

四川特定主体类型包括“跨区域报验户”、“跨区税源登记纳税人”。

说明：企业业务的“证书登录”、“特定主体登录”中的个人用户密码，初次登录为个人初始密码（身份证后六位）。

自然人账号登录

自然人业务提供三种可选方式进行登录操作，分别为手机号登录、证件登录、用户名登录，选择其中一种登录方式，并按页面提示进行操作，验证通过后便可登录成功。

代理账号登录

代理业务提供快捷登录和证书登录两种登录方式。快捷登录需要输入代理机构统一社会信用代码或纳税人识别号等信息，并按页面提示进行后续操作。证书登录需要选择证书类型，将税务数字证书介质插入电脑，并按页面提示进行后续操作。

说明：代理业务中的个人用户密码，初次登录为个人初始密码（身份证后六位）。

02

用户注册

如您已有四川省电子税务局的自然人账号，请忽略“用户注册”。

对于还没有自然人账号的人员，请打开四川省电子税务局，点击“我要办税”，进入电子税务局登录页面。

四川省电子

税务局网址

https://etax.sichuan.chinatax.gov.cn

#1

选择“自然人业务”-“用户注册”进行个人信息注册。

进入注册页面后，勾选左侧协议信息，然后点击下一步。

填写个人姓名、证件类型、证件号码、性别、国籍、证件有效期等信息后，点击下一步。

设置个人用户名、个人用户密码，输入个人手机号码，点击“获取验证码”接收验证码信息后，点击“下一步”。

#2

在弹出的人脸识别认证页面，使用四川税务app扫描下图左侧二维码完成人脸识别认证（如您尚未下载四川税务app的，需先点击下图第二条提示中的链接下载）。

打开四川税务app，点击右上角“+”，弹出扫一扫，点击扫一扫按钮扫描上图中的二维码。

将人脸置于扫脸人像框内，根据提示完成相应操作即可完成人脸识别验证。

人脸识别验证完成后，您即可点击“去登录”按钮返回到企业业务界面进行登录。

来源：四川税务

【第9篇】电子税务局消费税在哪里申报

为优化税收营商环境，提升办税缴费便利化水平，进一步减少申报次数和时间，国家税务总局厦门市税务局电子税务局上线了税（费）综合申报功能，为纳税人缴费人提供更加便捷的申报缴费体验。

税（费）综合申报覆盖哪些税种呢？

目前该模块已支持申报增值税、消费税、城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加、车辆购置税、企业所得税（预缴）、城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税、耕地占用税、资源税、土地增值税、契税、环境保护税、烟叶税等17个税（费）种。

相较之前的申报功能有哪些不同呢？

一是操作流程优化。综合申报功能按照“税源信息采集后一表合成”的思路，通过一个模块实现17个税（费）种的申报端口接入，减少操作步骤，优化申报流程。

二是填报数据减少。综合申报功能全面整合汇总原有申报表数据项目，实现自动预填，大幅减轻数据填报负担。

三是办税质效提高。综合申报功能实现税额自动计算、数据关联比对、申报异常提示等功能，可以避免漏报、错报等情况发生，提升纳税申报质量。

如何进行税（费）综合申报操作呢？

01、进入税（费）种综合申报模块

登录【电子税务局】-【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【非按期申报】-【税（费）种综合申报】。

02、完成财产和行为税税源信息报告

进入【税（费）种综合申报】模块后，如果当期纳税人首次产生影响财产和行为税税源申报信息或相关信息发生变化的，可以在右上方的【财产和行为税税源信息报告】模块进行报告。

进入【财产和行为税税源信息报告】后，选择相应税种，进行【查询税源】、【新增税源】、【作废税源】,后点击【跳转申报】。

03、填写税（费）种综合申报信息

选择【纳税期限】、【税款所属期】及税（费）种，点击【下一步】进入申报表列表，依次填写申报信息并保存。

04、完成税（费）种综合申报

填写税（费）种综合申报信息后，系统自动生成税（费）种综合申报，经确认无误后点击界面右侧的【申报】按钮。如果有误，返回上一步修改申报信息。

05、查看税（费）种申报信息

完成税（费）种综合申报后，可以在【申报查询及打印】模块查看申报结果。

【第10篇】四川地方税务网上申报

地方税零申报有营业税和企业所得税，零申报根据实际经营情况，计税金额的计算结果是零。要了解的是营业税零申报是收入零，企业所得税零申报是纳税所得额≤零，两者申报可能同时存在，但企业所得税零申报不一定是零申报。

成都薯片科技

地方税零申报流程如下:

1.登录地税局官网。登录分为ca用户登录和非ca用户登录。如果你是ca用户，需要插入智能税务终端，系统会自动弹出登录页面，自动输入密码(初始密码为123465，用户可以修改密码)。如果您是非ca用户，您需要使用用户密码登录。在弹出的登录模式选择界面，输入登录用户名和密码。(已使用原电子邮件在线申报的用户，请使用原纳税人代码和密码登录。

2.选择账户后，输入用户密码登录。这里所说的智能税务终端密码是指智能税务终端登录时的密码。

3.登录后在网站上申报。

4.登录地税官网填写申报表:对于未在地税部门登记，无法在线填写子主表的税种，首先填写并保存所有明细表，然后打开主表直接编辑或保存。

5..正式申报:正式申报成功后，不允许填写或修改申报表。未经正式申报或正式申报，其中所含税款应视为未申报。

6..增值税、营业税、附加税申报:进入系统>纳税申报>综合申报>初始化>如果有收款项目为空的记录，请重新点击”；初始化”；直到记录的采集项目不为空。

7.对于要申报的税种，请注意左边的勾号不能去掉，因为会直接影响申报税率。不需要申报的税额不需要填写。系统自动默认零申报(如有应纳增值税，系统不扣除，只计算附加税)。

8.按“缴税”,会有额外的税额>支票金额。如果金额有误，请点击“清空”并再次填写。

9.点击“保存”完成申报(点击保存的“耐心等待结果”页面)>“税务结算”>系统这一步需要很长时间等待结果页面出现。查询按钮可以使用>“查询”>“支票金额”>“扣款”>“扣款超时”来显示“扣款超时”。“不要立即申报扣除，如果你不能再次成功扣除。

10.错误陈述(零陈述除外)必须无效，否则将直接影响对报告率的评估。无效申报步骤如下:进入系统'>无效申报'>'无效申报'>'查询获取无效申报记录'>'查看申报明细'，显示申报明细，确认要删除的申报信息>'无效申报'会使错误的申报无效。

11.个人所得税代扣代缴申报(包括零申报):进入“个人所得税申报表”>“个人所得税汇总申报表”>“初始化”>“填写相关信息(零申报，税额为0)>“保存”填写申报(如果已经完成零申报，则需要零申报，无需后续操作)(点击保存，耐心等待结果页面)>“缴纳税款”。>系统的这一步也非常耗时。当结果页面出现时，您可以使用查询按钮>“查询”>“扣除”来完成扣税。

12.网上申报扣款查询:网上申报查询，纳税人>“综合查询”>“申报信息查询”>“查询”网上扣款查询，纳税人>“综合查询”>“扣款情况查询”>“交易日期”和“交易日期”录入>选择查询类型“查询”(“扣款超时”和“扣款”“成功扣款”表示成功扣款和减税)。

13.未处理扣款:“扣款状态查询”结果，如“扣款超时”，银行账户24小时确认:查看扣款记录“交易状态确认”>“税务结算”>“税款缴纳”>“查询”>“扣款”>完成扣款。关于如何在这里提交地方税零申报的问题都回答了吗？

以上是成都薯片科技整理的有关地方税零申报网上流程，关于地方税零申报的更多信息，可留言给成都薯片科技。

【第11篇】2023税务申报日历

内容

小规模企业

一般纳税人

印花税

每季度申报月份

1月，4月，7月，10月，每月15日之前

每月申报每月15日前申报

增值税

每季度申报1月，4月，7月，10月，每月15日之前

每月申报每月15日前申报

城建税

教育费附加

地方教育费

附加

每季度申报1月，4月，7月，10月，每月15日之前

每月申报每月15日前申报

今天是八月申报最后一天，还没有申报的小伙伴要抓紧时间啦~

申报注意事项，这些事一定要做

1.三方协议网签

2.错过申报时间，忘记申报，滞纳金应该怎么算？

申报缴款问题：怎样算是一次完整且成功的缴款呢？

发送报表成功后，点击【缴款】-提示“缴款成功”-银行扣款成功-收取缴款凭证并打印入账，这样一个流程才算是一次完整的缴款。

8月社保征缴日历

点击这里阅读原文：

网上办理跨区域涉税事项报告操作教程：

【第12篇】上海税务申报软件下载

本文目录

如何下载国税申报系统？

怎么安装国税网上申报系统？

如何下载安装注册网上申报系统？

网上报税申报软件可以自行下载吗？

请问网上报税都需要下载什么软件？

如何下载国税申报系统？

请问网上报税都需要下载什么软件？

国税网上申报系统从2018.6起开始使用“网上税务局”软件，可以在网上搜索进入你所在省份的国税总局网站-资料下载-涉税软件下载，找到“网上税务局客户端”下载安装。

以河南省为例，具体步骤如下：

1.在搜索“国家税务总局河南省税务局”，进入官网。

2.在税局官网的首页点击进入“资料下载”。

3.在“资料下载”页面点击进入“涉税软件下载”。

4.在页面中点击进入“河南省网上税务局客户端”。

5.在弹出的新页面里点击“河南省网上税务局客户端”下载安装程序。

6.下载完成后，打开压缩程序，点击安装即可。

怎么安装国税网上申报系统？

1、首先你要登录所在地的网上税务局，在页面的右下角，可以看到“客户端下载”。

2、点击“客户端下载”，进入下载界面，在界面上可以看到下载的链接。

3、选择完整安装包进行下载，下载完毕后进行安装。

4、安装过程也很简单，只要点击下一步和我同意，即可完成安装。

5、安装完毕后就可以直接登录了，输入公司的税号和密码，完成登录，就可以开始申报了。

如何下载安装注册网上申报系统？

1、先到国税局网站下载网上申报安装包，进行解压，解压出来的是一个文件夹，如图所示

2、点击打开文件夹，选择：install，运行打开，弹出对话框，点击：快速安装，安装大概要3分钟左右

3、安装完成后，会有提示，如图，点击立即体验

4、进入到了登陆界面，用户名不用管，按默认的，密码默认输入：123456，然后点：登录

5、输入姓名,手机号码，点获取验证码，输入手机收到的验证码，再点击：下一步

6、输入：税务登记号（纳税人识别号）及注册编码，再点：下一步，弹出对话，选择“否”

7、注册成功，进入网上申报页面

网上报税申报软件可以自行下载吗？

在取得税务登记证并开通网上报税权限，取得网上纳税申报的登录账号和密码后，网上报税申报软件可以自行下载。1、下载要登录官方网站 2、下载时要注意下载最新版本 3、下载使用前详细阅读申报规定 4、遇到困难或不明白的地方，及时联系当地税务局

请问网上报税都需要下载什么软件？

是否需要下载安装软件取决于网上报税的类型，如果是申报地税则无需下载软件，直接登录当地地税官网进行申报。如何是申报国税，则需要下载国税申报系统软件。

下载国税申报系统软件的方法：

1、首先在搜索中输入国税申报，在搜索结果中可以点击国家税务总局的连接。

2、点击后即可打开国家税务总局的官网。

3、在上方的导航栏中点击“纳税服务”选项。

4、进入纳税服务页面，可以点击网上申报和进入平台申报，并下载相关软件。

5、如果需要办税指南，可以点击下方对应的“申报纳税”的按钮。

6、找到需要申报的项目点击下载申报指南进行查看。

【第13篇】小规模纳税人税务申报

小规模免税新政出台了。

这两天相信大家都看了太多这方面的消息，小编也认真学习了，也在公众号做了自己的分析和解读。

大家在留言之前一定要认真读读小编的文章，再看看有没有其他读者问过你想问的问题，如果都没有，再留言问小编哈，这样你理解会更深刻，因为你是经过了思考的。

任何政策最后其实还是要落到实操上，没有实际填写申报表，对政策的学习是不完整的。

所以，为了方便大家更好地学习实操，指导后期的实际工作，今天小编从多方面举例新政策下小规模纳税人的申报和账务处理。

其实这次政策后我个人觉得小规模的申报整体简单了，比以前有3%减按1%的时候简单多了。

具体看几个案例。

1、某公司为小规模纳税人（非个体户），选择1个季度为纳税期限。2023年2季度销售货物自行开具增值税免税普通发票合计40万元（或者说未开具发票）。

分析：纳税人季度销售额40万，未超过45万，按照国家税务总局公告2023年第6号的规定，增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过15万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过45万元，下同）的，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。

申报表填写如下：

账务处理：

借：银行存款、应收账款等科目 40万

贷：主营业务收入 40万

2、某公司为小规模纳税人（个体户），选择1个季度为纳税期限。2023年2季度销售货物自行开具增值税免税普通发票合计40万元（或者说未开具发票）。

分析：纳税人季度销售额40万，未超过45万，按照国家税务总局公告2023年第6号的规定，增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过15万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过45万元，下同）的，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。

因为是个体户，所以填写到未达起征点销售额栏次。

申报表填写如下：

账务处理：

借：银行存款、应收账款等科目 40万

贷：主营业务收入 40万

3、某公司为小规模纳税人（非个体户），选择1个季度为纳税期限。2023年2季度销售货物自行开具增值税免税普通发票合计20万元（或者说未开具发票），同时因为有客户必须要专票，所以放弃免税还开具了20.6万的3%的专票。

分析：自2023年4月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税。

纳税人季度销售额40万，专票部分纳税，普通发票部分免税。本期缴纳增值税6000。

纳税人季度销售额40万，未超过45万，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。

专票纳税部分填写相应的征税栏次。

申报表如下：

账务处理：

免税部分：

借：银行存款、应收账款等科目 20万

贷：主营业务收入 20万

征税部分：

借：银行存款、应收账款等科目 20.6万

贷：主营业务收入 20万

贷：应交税费-应交增值税 0.6万

实际缴纳

借：应交税费-应交增值税 0.6万

贷：银行存款 0.6万

4、m公司为小规模纳税人（非个体户），选择1个季度为纳税期限。2023年2季度销售货物自行开具增值税免税普通发票价税合计100万元（或者说未开具发票）。

分析：自2023年4月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税。

销售额100万，合计月销售额超过15万元的（季度45万），免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。

所以申报表填写如下：

账务处理：

借：银行存款、应收账款等科目 100万

贷：主营业务收入 100万

5、某公司为小规模纳税人（非个体户），选择1个季度为纳税期限。2023年2季度销售货物自行开具增值税免税普通发票价税合计80万元（或者说未开具发票），同时因为有客户必须要专票，所以还放弃免税开具了20.6万的3%的专票。

分析：自2023年4月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税。

纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的，应开具征收率为3%的增值税专用发票，按3%交税。

纳税人本期交税6000。

合计月销售额超过15万元的（季度45万），免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。

申报表填写如下：

账务处理：

免税部分：

借：银行存款、应收账款等科目 80万

贷：主营业务收入 80万

征税部分：

借：银行存款、应收账款等科目 20.6万

贷：主营业务收入 20万

贷：应交税费-应交增值税 0.6万

实际缴纳

借：应交税费-应交增值税 0.6万

贷：银行存款 0.6万

6、某公司为小规模纳税人（非个体户），选择1个季度为纳税期限。2023年2季度销售货物自行开具增值税免税普通发票价税合计20万元（或者说未开具发票），同时出租房屋开票21万，开具的5%的增值税普通发票。

分析：自2023年4月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税。

适用5%的部分不免税，但是因为纳税人季度销售额40万，不超过45万免税，所以这个案例中5%的出租业务也可以免税。

纳税人季度销售额40万，未超过45万，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。

账务处理：

直接免征部分：

借：银行存款、应收账款等科目 20万

贷：主营业务收入 20万

开票时不知道是否免征部分：

借：银行存款、应收账款等科目 21万

贷：主营业务收入 20万

贷：应交税费-应交增值税 1万

实际减免

借：应交税费-应交增值税 1万

贷：营业外收入或其他收益 1万

7、某公司为小规模纳税人（非个体户），选择1个季度为纳税期限。2023年2季度销售货物自行开具增值税免税普通发票价税合计100万元（或者说未开具发票），同时出租房屋开票21万，开具5%的增值税普通发票。

分析：自2023年4月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税。适用5%的部分不免税

纳税人季度销售额120万，超过45万免税。5%的出租不动产也不能享受季度销售额45万内的免税。

合计月销售额超过15万元的（季度45万），免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。

申报表填写如下：

账务处理：

直接免征部分：

借：银行存款、应收账款等科目 100万

贷：主营业务收入 100万

开票时不知道是否免征部分：

借：银行存款、应收账款等科目 21万

贷：主营业务收入 20万

贷：应交税费-应交增值税 1万

实际减免

借：应交税费-应交增值税 1万

贷：银行存款 1万

内容转载自二哥税税念 公众号，侵删

【第14篇】车船税要在电子税务局申报吗

自然人纳税人如何通过电子税务局进行车船税申报缴税和退税申请？

答：纳税人需要办理车船税申报纳税的，可登录本省电子税务局，选择“我要办税”，进入“税费申报及缴纳”，再选择“其他申报”，进入“车船税申报”，完成车船税申报缴税。

纳税人需要办理车船税退税的，可登录本省电子税务局，选择“我要办税”，进入“一般退（抵）税管理”，再选择“车船税退抵税”，办理车船税退税事项。税务机关办理完成后，纳税人即可获取结果信息，并查询和打印受理结果。纳税人也可在电子税务局“办税进度及结果信息查询”功能中，查询办理进度和结果。

【第15篇】税务印花税申报怎样申报

新政策下印花税申报步骤

1、我要办税

2、税费申报及缴纳

3、财产和行为税纳税申报

4、点击新增申报(左上角)

5、点击印花税对应的税源信息采集

6、点击新增采集信息(左上角)

7、输入印花税所属期并点击确定

8、输入申报信息并点击 登记报送(左上角)

9、勾选所属期并点击上方的财产和行为税纳税申报

10、再次点击新增申报(左上角)

11、勾选印花税并点击下一步

12、点击申报(左上角)一直到申报成功

【第16篇】2023年8月税务申报

个人所得税：你需要知道的一切

什么是个人所得税？

个人所得税是指个人取得的各种所得，按照国家规定应当缴纳的税款。个人所得税是属于直接税中的一种，是指个人直接支付的税款。在中国，个人所得税法规定了多种个人所得税的计税方式和税率等相关规定。

为什么要缴纳个人所得税？

缴纳个人所得税是每个公民的义务和责任。个人所得税是国家税收收入的重要组成部分，可以用于提供国家公共服务的资金来源，如教育、医疗、交通等基础设施建设，促进经济发展和社会进步，也可以调节收入分配的不平等现象，促进社会公平正义。

个人所得税的缴纳门槛和阶段明细

个人所得税的缴纳门槛和阶段明细是根据个人所得额来确定的。目前，中国的个人所得税缴纳分为七个档次，每个档次对应不同的税率和速算扣除数。以下是具体的缴纳门槛和阶段明细：

月收入不超过3,000元不需要缴纳个人所得税；

月收入超过3,000元，不超过12,000元的部分，适用税率为3%；

月收入超过12,000元，不超过25,000元的部分，适用税率为10%；

月收入超过25,000元，不超过35,000元的部分，适用税率为20%；

月收入超过35,000元，不超过55,000元的部分，适用税率为25%；

月收入超过55,000元，不超过80,000元的部分，适用税率为30%；

月收入超过80,000元的部分，适用税率为35%。

计算案例

假设某人月收入为15,000元，那么他需要缴纳的个人所得税为：

3,000元 × 3% + (12,000元 - 3,000元) × 10% + (15,000元 - 12,000元) × 20% = 450元 + 900元 + 600元 = 1,950元。

不缴纳个人所得税的后果

不缴纳个人所得税将违反国家法律法规，可能会受到税务部门的罚款和处罚，影响个人的信用记录和社会形象，甚至可能影响个人的职业发展和人际关系。因此，每个公民都有义务按照国家法律法规规定缴纳个人所得税。

个人逃税漏税行为不仅违法，而且可能对自身和社会造成严重的负面影响。下面列举几个个人逃税漏税的案例，以提醒人们警惕避免违法行为。

谎报、隐瞒收入：有些人通过虚报、谎报收入等手段来降低应纳税款，从而逃避纳税责任。这种行为一旦被查处，可能会面临严重的罚款、拘留等处罚。

不申报、漏报纳税信息：有些人可能会有意或无意地忽略了部分收入、扣除项目等信息，导致漏报纳税。一旦被发现，也可能会面临处罚和罚款。

利用假发票进行虚开：有些人可能会利用假发票虚开发票，从而获取虚假的扣除项目和税收优惠，从而逃避纳税责任。这种行为是严重的违法行为，一旦被查处，会面临巨额罚款和刑事处罚。

偷逃税：有些人可能会采取偷逃税的方式来逃避纳税责任，例如在销售过程中私自减少报税数量、偷逃关税等。这种行为是非常危险的，一旦被发现，会面临严重的处罚和法律追究。

以上案例提醒我们，个人逃税漏税行为不仅会面临严重的经济处罚和法律制裁，还可能对个人和社会造成不良的影响。因此，我们应该严格遵守法律法规，积极履行纳税义务，共同维护社会公平和经济发展。

合理避税的方式

在合法范围内，采取一些措施可以降低个人所得税的负担，例如：

合理使用税收优惠政策：政府为鼓励和支持一些特定行业、领域或活动，推出了一些税收优惠政策，如科研、教育、创业等领域。

合理利用扣除项目：个人所得税法规定了一些可以扣除的项目，如子女教育、赡养老人等，可以根据自己的实际情况合理利用。

合理规划收入：通过调整收入的组成和时间，可以实现税负的优化，例如，可以采取分散收入、合理安排奖金或调整个人所得税的纳税起点等方式。

需要注意的是，避税是合法的，但是逃税是违法的。任何试图通过非法手段逃避个人所得税的行为都是不被允许的。对于任何形式的逃税行为，一旦被查处将会面临惩罚和法律追究。

有些人不会自行申报个税，对补缴的事情不知情，导致逾期，应该怎么处理？

如果个人因为不了解个税申报要求或者其他原因没有及时申报或缴纳个税，造成逾期缴纳的情况，需要尽快采取措施处理，避免因此带来更严重的后果。具体的处理方式如下：

1.了解税务部门的处罚规定。个人应该了解税务部门对逾期申报或缴纳个税的处罚规定，以便及时采取措施。

2.尽快自行申报和缴纳。如果发现自己逾期申报或缴纳了个税，应该尽快前往税务部门自行申报和缴纳相应的税款，以减少罚款金额。

3.积极与税务部门联系。如果个人确实不知道该如何处理逾期缴纳个税的情况，可以主动联系税务部门，咨询相关政策和补救措施。

4.主动申请缓缴和分期付款。如果个人确实无力一次性缴纳所有逾期个税，可以主动向税务部门申请缓缴和分期付款，以减轻负担。

总之，对于不会自行申报个税、对补缴事宜不了解的个人，应该尽快采取措施处理，避免因此带来不必要的罚款和法律风险。同时，个人也应该积极了解个税申报和缴纳的要求，及时履行纳税义务。

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