地产置业内部资金融通及调动管理程序

导语：地产置业内部资金融通及调动管理程序，听起来有点绕？其实就一件事：钱在公司里怎么灵活周转、快速响应各项目需求。不用等流程卡壳，不靠临时拆借，让资金流更顺、更稳、更省心。管得明明白白，调得清清楚楚，用得踏踏实实。

1、目的

本管理文件明确了公司内部资金融通及调拨的管理要求与操作规范，明确有关部门职责，以对内部资金融通及调拨事项统一管理，有效控制，降低公司资金成本。

2、适用范围

本程序管理文件规范了公司内部资金融通及调拨的业务过程，适用于董事会、财务部、以及涉及资金统一计划的各下属控股子公司董事会、财务部等相关部门。

如未进行特别说明，本程序管理文件内所称"控股子公司"均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。

3、相关程序及文件

3.1对外结算管理程序fm-tm-03

4、职责

4.1总裁

"召开公司月度资金协调会，协调平衡资金缺口，讨论落实内部资金融通及调拨计划;

"审批内部资金融通申请报告;

"签署财务管理协议;

4.2财务总监

"审核批准控股子公司的月度资金使用计划;

"审核月度内部资金融通计划;

"审核各控股子公司银行账户存款情况;

"审核内部资金融通申请报告;

4.3财务部

"负责编制公司财务预算、综合预算、资金使用计划;

"编制完成公司年度内部资金融通计划;

"审核控股子公司的季度或月度资金使用计划是否符合年度预算;

"负责内部资金调拨;

"向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款情况;

"按照付款审批程序办理转账业务;

5、管理权限

5.1首创置业总部统一安排内部资金调剂，并由总部财务部负责制订实施方案并进行实施管理。

5.2内部资金的融通及调动的审批权人为财务总监和总裁，所有的内部资金融通申请报告需由财务总监和总裁审批签字。

5.3财务管理协议的签署权人为各公司的法定代表人或委托代理人。

6、工作程序

6.1 内部资金融通计划管理

步骤

完成时间

涉及部门及岗位

步骤说明

1

财务部预算管理岗

根据经批准的公司总部及各控股子公司的年度财务预算，平衡资金缺口，编制年度综合预算。

2

财务部资金管理岗

根据年度综合预算，编制完成《公司年度内部资金融通计划》，提交财务总监审批。

3

财务总监、资金管理岗

如果财务总监审批不通过，则返至资金管理岗修改;如果通过，则由资金管理岗存档。

4

每月20日

各控股子公司财务部

按照经批准的年度财务预算，编制完成月度资金使用计划，提交公司总部财务部。

5

审核控股子公司的月度资金使用计划是否符合年度预算，提交财务总监。

6

财务总监

审批控股子公司的月度资金使用计划，下发给财务部资金管理岗;若不通过，则返至预算管理岗修改。

7

根据经批准的各控股子公司的月度资金使用计划，编制完成月度内部资金融通计划，提供各控股子公司银行账户存款情况，上报财务总监。

8

审批月度内部资金融通计划和各控股子公司银行账户存款情况，若不通过则返回资金计划岗修改，若通过则提交总裁。

9

每月30日

总裁

召开公司月度资金协调会，协调平衡资金缺口，讨论落实内部资金融通及调拨计划。

6.2内部资金融通业务管理

6.2.1公司总部资金融入

公司月度资金协调会后，与融出资金控股子公司财务部协商制订内部财务管理协议草案，包括:融通金额、融通期限、资金占用费率、还款计划以及逾期不能归还的罚则等，财务总监参与并指导该过程。

提出书面内部资金融通申请，内部资金融通申请须注明借款金额、资金占用费率、还款计划以及罚则等报财务总监。

审批内部资金融通申请报告，若不通过则返回资金管理岗修改，若通过则提交给总裁。

审批内部资金融通申请报告。若通过则下发至融出资金控股子公司。

融出资金控股子公司法定代表人或委托代理人

依据总裁审批的内部资金融通申请报告所确定的资金融通条件，签署财务管理协议。

公司总部法定代表人或委托代理人

签署财务管理协议。

财务部综合管理岗

财务管理协议存档。

融出资金控股子公司财务部

开出转账支票送公司总部财务部。

财务部出纳

办理转账业务。(参见对外结算相关程序)

6.2.2公司总部资金融出

公司月度资金协调会后，与融入资金控股子公司财务部协商制订内部财务管理协议草案，包括:融通金额、期限、资金占用费率、还款计划以及逾期不能归还的罚则等，财务总监参与并指导该过程。

融入资金控股子公司财务部

提出书面内部资金融通申请，内部资金融通申请须注明借款原因、金额、期限、用途、资金占用费率、还款计划以及罚则等报公司总部财务部。

审核内部资金融通申请报告，提交给总裁。

审批内部资金融通申请报告。

依据总裁审批的内部资金融通申请报告所确定的资金融通条件，准备公司总部所需资料，到公司总部财务部办理借款手续。

按照对外结算程序办理有关转账手续。

7、单据与记录

7.1公司年度内部资金融通计划

7.2内部资金融通申请报告

7.3财务管理协议