| 制定目的 | 怕公司遇到意外出事，想早点发现危险苗头，搞清风险有多大、会亏多少钱，帮公司稳住不翻车。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 所有员工都要有风险意识，管公司战略、业务运作、财务、技术这些事里的各种隐患。 | ||
| 职责分工 | 发展战略部牵头干活，各业务单元和子公司设专人对接，内部审计部帮忙查漏，总裁拍板定调。 | ||
| 禁止行为 | 风险文档不能缺关键点，不能漏写假设和数据来源，不能不按阶段做评估，不能瞒报或乱估风险等级。 | ||
| 检查与监督 | 各部门按阶段填附件1-3文档，发展战略部每月汇总分析，内审部抽查，没按时交的通报批评，三次不改要约谈负责人，每季度检查执行情况。 | ||
**股份有限公司风险评估管理办法
第一章总则
第一条为及时识别、监控公司潜在风险及其发生概率，确定公司风险承受能力及限度，认定该等风险所可能带来的损失，制订本办法。
第二条本办法中所指风险是与公司投资发展战略有关的各类风险，包括战略环境风险、程序风险(业务运作风险、财务风险、授权风险、信息与技术风险以及综合风险)和战略决策信息风险。
第三条本办法适用于公司以及公司下属各业务单元、子公司，要求每一位员工均应该具有风险意识。具体负责组织实施单位为发展战略部。
| 设立背景 | 公司要管好钱，得有人查账看流程对不对。怕出错漏，也怕有漏洞。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 查账本、看流程、找问题、写报告。帮公司把关钱和制度的事。 | ||
| 工作内容 | 排审计计划、做现场检查、写底稿、写报告、跟整改。按经理要求干活。 | ||
| 协作关系 | 听财务经理安排。和业务部门打交道，催他们改问题。有时要和法务、it聊几句。 | ||
| 制定目的 | 怕财务数据出错影响公司决策，怕资金调度不及时拖慢项目进度，怕税务问题被查，怕账目乱七八糟没人能看懂。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 财务部所有人，所有账本、银行账户、销售收款、工资发放、工程付款这些事。 | ||
| 职责分工 | 部长盯总账和报表，会计管明细账和凭证，出纳管现金和银行收付，每个人做完要自己核对一遍。 | ||
| 管理要求 | 凭证当天做当天登账，银行对账每月五号前必须做完，楼款收进来马上送银行，工资表要双人复核再发。 | ||
| 监督与检查 | 部长每周抽查凭证和日记账，主管每月检查对账单和调节表，错了要重做还扣绩效分，三次出错调离岗位。 | ||
大型房地产财务部职责
1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。
2、参与本公司的工程项目可行性研究和项目评估中的财务分析工作负责公司董事长所需的财务数据资料的整理编报。
3、负责对与财务工作有关的外部单位及政府，如税务局财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。负责资金管理、调度。
4、编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。
5、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款和及时办理按揭贷款。
6、负责销售楼盘的收款工作，并及时送交银行。负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。
| 制定目的 | 怕客人欠钱不还，收入数字不准，账本乱糟糟。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 管钱的会计、夜审日审、跟前台收银打交道的人。 | ||
| 职责分工 | 经理盯总账，副经理查细节，会计做凭证，夜审日审核当天数。 | ||
| 管理要求 | 每天看收入报告，查每张凭证，盯协议执行，坏账要早报早处理。 | ||
| 监督与检查 | 经理每周翻账本，副经理随时抽查，错一次重做，连错两次要谈话，三次调岗。 | ||
[层次关系]
直属上级:资产财务部经理、资产财务部副经理
直属下级:收入及应收帐会计、夜审、日审
联系部门:销售部、前厅部、饮食部、康乐部、客房部
[岗位职责]
制定宾馆信贷政策，调查客户财务情况，确保及时回收各种应收帐款。监督审核每日收入情况，确保真实准确。
[工作内容]
1、负责宾馆营业收入报告的审核，有效地控制宾馆营业收入中最低限度的坏帐损失。
2、审核应收帐会计编制的各种记帐凭证。
3、加强信贷管理，提高资金回收率和资金使用效益。
4、审核应收帐会计编制的每日营业收入报告，并按规定的报告时间，及时向宾馆督导级决策管理人员报告。
5、负责应收帐帐项分析，定期报告应收帐帐项余额，处理资金结算工作中出现的疑难问题。
6、负责解决应收帐结算工作的往来函件，佣金结算和分析工作。
| 设立背景 | 加油站要建新站、修老站，得有人管施工安全和进度。公司业务扩张需要专人盯土建和装修。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 管建站和维修项目的施工安全、进度、预算、合同。确保站能按时按标建好修好。 | ||
| 工作内容 | 定hsse目标、查承包商安全表现、编计划做预算、每月回顾执行、每季分析花销、写投资建议、搞施工方案、管合同付款、反馈承包商问题。 | ||
| 协作关系 | 跟土建/装修承包商天天打交道，向工程部经理汇报，和采购、财务、运营同事一起开会，参与跨部门优化小组。 | ||