发布时间：2026-09-24
| 制度目标 | 管好公司买的大件东西，别丢别乱用，让东西一直能用上。 |
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| 职责分工 | 股份公司董事会管大事，董事长管中事，子公司自己管小事，财务部盯着账。 |
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| 核心条款 | 买大件要先做预算，超预算得批；不能用公家钱以个人名义买；所有东西都要入账。 |
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| 执行要求 | 每年至少盘一次家底，账和实物要对得上；不对就查原因、分责任；报废要按权限批；采购要招标压成本。 |
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保利地产固定资产管理制度
第五十八条 各级公司应建立和完善固定资产的日常管理制度，对固定资产的购建、使用、处置、保管和登记等基础工作实行规范化管理，确保固定资产的安全和有效使用。
第五十九条各公司应在编制年度财务预算时确定下年度的固定资产购置计划，并按照预算实施固定资产购置，超出预算范围内的固定资产购置，应按规定权限审批。
第六十条 累计不超过500万元的固定资产购建和处置由股份公司董事会授权董事长审批，500万元以上但未超过公司最近经审计净资产30%的固定资产购建和处置由股份公司董事会审批，超过公司最近经审计净资产30%的固定资产购建和处置由股份公司股东大会审批。董事长可以根据经营管理需要将其审批权限范围内的固定资产购建和处置按照一定的额度授权给各级公司总经理审批。
发布时间：2026-09-18
适用场景：并购尽调、并购会计处理、并购信息披露
| 制定背景 | 并购容易出错，成本高，风险大。想让并购更稳当，少踩坑。 |
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| 适用范围 | 所有碰并购的人，不管哪个岗，都得照着做。 |
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| 职责分工 | 并购项目部带头干，财务总监和总裁把关签字，董事会最后拍板。 |
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| 管理规定 | 调查要全，十项内容一个不能少。小并购自己查，大并购找外面专业人帮忙。 |
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| 监督与罚则 | 项目部做表格、写申请，签合同要保密、写清范围。报告交财务总监审，重大并购必须过董事会。没按要求做的，报告不通过，合同不签。 |
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并购交易审慎性调查:
第1章 总则
第1条 为规范企业并购行为，减小并购成本，防范并购交易风险，特制定本制度。
第2条 本制度适用于参与并购行为的所有相关人员。
第2章 审慎性调查报告的地位与内容
第3条 审慎性调查报告是企业并购行为的依据，关系着企业并购的成败，参与并购行为的人员要高度重视。
第4条 审慎性调查的内容应根据企业并购的方针、方式及目标企业的性质等确定。
第5条 审慎性调查必须包括但不限于下列内容。
1.目标企业愿意被并购的缘由。
2.目标企业的市场价值和竞争态势。
3.目标企业的财务状况。
4.目标企业法律事务方面。
5.目标企业的企业资产和生产管理情况。
6.目标企业的采购、供应情况。
7.目标企业的营销、服务情况。
8.目标企业产品的未来发展前景。
发布时间：2026-09-05
适用场景：并购尽调、税务筹划、内控优化
| 设立背景 | 客户要财务和税务帮忙，公司得有人专门干这个活儿。 |
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| 核心职能 | 帮客户搞懂财务税务问题，做税收方案，把服务变成能复制的产品。 |
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| 工作内容 | 陪客户办税、开票升级、查风险、做筹划、记账、年检、托管财务。 |
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| 协作关系 | 跟客户天天聊，向主管汇报，和园区税务员、审计同事、记账同事一起干活儿。 |
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职位描述：
从事客户服务工作，为客户提供财务咨询、税收筹划等服务，并协助客户解决财务及税务相关问题，逐步形成可推广的服务产品。
能够给客户提供财务咨询服务，陪同客户解决财税问题，陪同解决财税风险解除、发票合规性升版、解决园区内企业遇到的税务问题并陪同办理，给客户制定税收筹划方案等。配合参与企业的财务托管、代理记账、审计、四方年检等服务。
职位要求：
1.形象气质佳，性格开朗随和，有亲和力，英语沟通流畅；
2.有大宗贸易以及物流供应链企业的财务经验，懂得其运作流程和机制；
3.有良好的服务意识，可熟练使用各种办公设备及软件，熟练使用财务软件；
发布时间：2026-08-23
适用场景：并购尽调、ipo项目、投资决策
| 设立背景 | 公司要做新产品和投资决策，得知道成本底数，不然没法算赚不赚钱。 |
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| 核心职能 | 管标准成本、算实际成本、分析差异、支持项目定价和投资判断。 |
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| 工作内容 | 用qad系统算成本、编成本报表、调标准成本、写差异分析、测新品价格、跟项目盈利变化。 |
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| 协作关系 | 跟生产、采购、研发要数据；向财务经理汇报；帮项目经理控成本；配合预算组做年度预算和五年计划。 |
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负责公司标准成本设置与维护，成本核算与分析等工作，为新产品、投资项目的财务测算、获利、风险分析等提供在成本方面的依据。
1.根据qad系统和职能部门提供的数据进行成本核算与分配，并按时完成成本分析和成本报表的编制。
2.根据标准成本管理程序负责标准成本的变更和维护;负责对标准脱离实际的差异进行分析，并提供分析报表。
3.协助进行新产品的价格测算;获得客户定点后，对项目的盈利状况和成本变化状况进行跟踪分析。协助项目经理做好项目开发过程中的财务控制。
4.参与公司的意向投资项目，提供可行性财务分析，为最终决策提供依据。
5.协助完成年度预算，五年业务计划。
发布时间：2026-08-07
适用场景：并购尽调、保险审计、产品开发
| 设立背景 | 公司接了企业估值、无形资产评估和并购对价分摊的活儿，得有人干这些 |
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| 核心职能 | 做行业研究、可比公司分析、折现率计算、财务分析、建估值模型、写报告 |
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| 工作内容 | 查资料、算数字、搭模型、写报告、帮审别人做的估值、盯项目进度、做投标材料 |
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| 协作关系 | 向助理经理/经理汇报，跟审计团队配合，帮项目管理人盯风险和财务，跟业务开发组一起做方案 |
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职位描述：
responsibilities
- assist the assistant managers / mangers in valuation engagement execution， including business valuations， intangible asset valuations， and purchase price allocations. duties include:
- perform industry research， comparable companies and transactions research， discount rate calculations and financial analysis
- develop valuation model
- prepare
发布时间：2026-07-31
适用场景：并购尽调、战略决策、投资评审
| 制定目的 | 怕公司遇到意外出事，想早点发现危险苗头，搞清风险有多大、会亏多少钱，帮公司稳住不翻车。 |
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| 适用范围 | 所有员工都要有风险意识，管公司战略、业务运作、财务、技术这些事里的各种隐患。 |
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| 职责分工 | 发展战略部牵头干活，各业务单元和子公司设专人对接，内部审计部帮忙查漏，总裁拍板定调。 |
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| 禁止行为 | 风险文档不能缺关键点，不能漏写假设和数据来源，不能不按阶段做评估，不能瞒报或乱估风险等级。 |
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| 检查与监督 | 各部门按阶段填附件1-3文档，发展战略部每月汇总分析，内审部抽查，没按时交的通报批评，三次不改要约谈负责人，每季度检查执行情况。 |
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**股份有限公司风险评估管理办法
第一章总则
第一条为及时识别、监控公司潜在风险及其发生概率，确定公司风险承受能力及限度，认定该等风险所可能带来的损失，制订本办法。
第二条本办法中所指风险是与公司投资发展战略有关的各类风险，包括战略环境风险、程序风险(业务运作风险、财务风险、授权风险、信息与技术风险以及综合风险)和战略决策信息风险。
第三条本办法适用于公司以及公司下属各业务单元、子公司，要求每一位员工均应该具有风险意识。具体负责组织实施单位为发展战略部。
