国库支付中心政务公开制度范文（优选3篇）

国库支付中心政务公开制度范文

适配人群	预算单位报账员，财政核算主管，资金出纳人员	使用场景	工资统发，政府采购拨款，工程项目付款
制定背景	大厅业务多，组别分工乱，银行账户管得松，怕出错怕漏查。
适用范围	国库支付中心所有柜组和工作人员。
职责分工	各核算组管自己业务，资金出纳组管钱和票据，内部稽核组天天查账查流程。
管理规定	不准一人管印又管票，不准没报账员就付款，超3万现金要提前报，5000元以上得领导批。
监督与罚则	稽核组每月翻凭证、对账本、看流程；发现不按规矩办的，当场叫停重做，再犯就报主任；每季度开碰头会讲问题。

国库支付中心政务公开制度

一、国库支付(会计核算)大厅柜组设置

1、集中支付核算组:办理财政直接支付业务。

2、会计核算一组:授权办理区委、政府、人大、政协、群团等部门的日常收支业务。

3、会计核算二组:授权办理政府各部门的日常收支业务。

4、会计核算三组:授权办理文体、卫生、政法部门日常收支业务。

5、会计核算四组:授权办理教育系统日常收支业务。

6、资金出纳组:办理资金收付业务。

7、内部稽核组:对会计事项、确认的会计信息进行稽查、核实。

二、银行账户管理

1、核算中心集中管理预算单位的银行账户，开设、撤销、变更银行账户须报请经财政局核批。

2、核算中心集中管理的银行账户共83户，其中基本户78户，专户5户，由国库支付(会计核算)大厅资金出纳组统一管理。支票、信汇(电汇)等付款凭证，由资金出纳组根据各核算组主管会计核批的《对外结算户》填开。

3、资金会计对各个银行账户的存款余额负责，及时准确登记银行存款日记账，每季度初与银行核对各账户余额，并编制《银行存款余额调节表》和《总户、分户存款余额对照表》，每日结账后与核算组核对银行存款收支余额。

4、资金出纳组严格执行内部牵制制度，不准一人同时管理财务印鉴和银行票据，不准同一个人签发银行票据和用印。

5、严格执行内部控制制度，不办理不符合内控制度的一切支出。

三、集中支付核算业务流程

1、工资核算统发流程

①月初录入工资变动情况，汇总各项工资，计算单位、个人应缴纳的各项社会保险缴费、住房公积金、个人所得税。

②生成工资汇总表，报送财政执行股核批。

③国库股根据核批的工资汇总表拨款。

④集中支付核算组向代理行传送工资表发放工资。

⑤集中支付核算组向各核算组及办事处、环卫处传送工资明细表、工资汇总表。

⑥集中支付核算组缴纳各项社会保险缴费、住房公积金、个人所得税。

⑦集中支付核算组建立并登记住房公积金明细账，向职工提供工资情况查询。

2、政府采购资金拨付流程

①集中支付核算组根据《政府采购资金拨付审批表》办理拨款手续。

②采购资金到账后，集中支付核算组向采购中心送达《政府采购资金到账通知单》。

③集中支付核算组根据采购单位审签、采购中心审核的《政府采购资金付款通知书》和采购人或供货商提供的原始发票、验货单、采购合同予以付款。

④集中支付核算组向相关核算组传送政府采购原始发票、验货单、采购合同，登记政府采购资金支出明细账。

3、工程项目资金拨付业务流程

由财政局直接拨至工程项目资金专户，并履行相关核准审批程序，具体是:

①由施工单位、物料、劳务供应商根据合同规定和工程进度情况向建设单位提出用款申请报告(经项目负责人、监理签字)，建设单位审核后填写专项资金拨付审批表向财政局申请拨款。

②专项资金拨付审批表经区财政局审批后拨款。

③建设单位填写《报账单》，并付原始发票、工程合同、工程预算、审计报告、用款申请等，经财务负责人签批后，集中支付组予以付款。

四、会计报账业务流程

1、预算单位向财政局提出用款计划并填制《经费拨款申请书》，经财政局相关股室核批后拨款。

2、预算单位根据用款计划及部门资金情况，持报账单及相关支付票据向核算组申请办理支付业务。

3、核算组按程序审核后开具支付令，资金出纳组付款。

4、进行会计核算。

5、生成会计报表，向核算单位提供财务收支报表。

五、大厅内控制度审批程序

单笔业务金额在5000元以内的由主管会计审核支付;5000元以上的由分管主任审核支付;50000元以上的由主管会计初审，分管主任审核，主任复审后支付。

六、国库支付(会计核算)大厅不办理没有单位报账员参与的付款业务。

七、超过3万元以上的大额现金支付，需提前1天向核算组报款。

国库支付中心政务公开制度范文：国库支付中心服务承诺

适配人群	国库支付人员，财政核算岗，会计经办人	使用场景	工资发放，资金收付，会计核算
制定背景	怕服务不到位，怕办事拖拉，怕单位有意见，怕政策落实打折扣。
适用范围	国库支付中心全体人员，所有来办业务的单位。
职责分工	中心主任带头抓，各柜组组长盯流程，全体窗口人员具体干，纪检员不定期查。
管理规定	资料齐就马上办，不准拒付、不准压单；算工资、收付款、记账都要准；谁先被问到谁负责到底。
监督与罚则	每月抽查业务记录，看是否延时办、限时办；被投诉查实扣绩效；三次出错调离岗位；设立监督电话和意见箱。

国库支付中心服务承诺制度

1、宣传、贯彻《会计法》，严格执行财经政策、法规和会计制度。

2、提供优质、高效、规范、文明的服务，凡资料齐全、手续完备的业务申请，需及时精心办理，不无理拒付、无故延压。

3、工资计算、资金收付、会计核算准确无误。

4、实行首问责任制，不推诿、不拒绝、不刁难、不敷衍，做到首问必答、首问必释、首问必果。

5、实行延时服务和限时服务。各柜组下班时间仍有办理业务的，要延时办理;如果特殊事项不能及时办理的，要做出限时承诺，在承诺时限内主动做出明确答复。

6、提供应急服务。对急办事项，本着实事求是，具体问题具体分析的原则，中心提供应急服务。

7、及时、准确提供会计信息。月初5日内向服务单位提供上月会计报表，每月10日，在政府内网提供个人工资信息明细。

8、秉公办事，廉洁自律，杜绝:“吃、拿、卡、要”，不接受服务单位宴请、馈赠，不向单位摊派中心及私人开支费用，不领取服务单位补助、津贴。

国库支付中心政务公开制度范文：某国库支付中心绩效考核

适配人群	大厅会计人员，委派会计人员，财政稽核人员	使用场景	会计核算大厅，行政审批窗口，财政集中核算
制定背景	大厅和各会计室工作老出错，数据不准、报表慢、服务差，影响整个中心考核。大家干多干少一个样，得有个标准来评。
适用范围	国库支付大厅、各办事处、环卫处、担保公司会计室、教育局计财科、行政审批中心收费窗口。
职责分工	中心领导牵头定标准，各会计室负责人执行打分，稽核组查记录监督，主任值班主任记考勤。
管理规定	不能缺勤超两个月；不能录错数据、审漏问题、报错报表；不能拒活、乱传资料、跟办事人吵架；不能漏参加例会和活动。
监督与罚则	按值班主任记录、稽核单、检查结果扣分；扣完取消资格；有加分项；每月汇总分数，年底算总分发奖惩；谁扣分谁说明理由。