【导语】网上纳税业务申报怎么写好？很多注册公司的朋友不知怎么写才规范，实际上填写公司经营范围并不难，我们可以参考优秀的同行公司来写，再结合自己经营的产品做一下修改即可！以下是小编为大家收集的网上纳税业务申报，有简短的也有丰富的，仅供参考。
【第1篇】网上纳税业务申报
我们已经为您整理成了电子版文档
如果你觉得这份资料对您有帮助
希望获取完整资料参考学习，可以看文末
目录
申报纳税的网上流程
具体的报税流程
企业报税流程
个人所得税报税流程
增值税纳税申报流程等
网上纳税申报流程和流程图
（一）
（二）
（三）
（四）
（五）
（六）
（七）
（八）
……
以上就是我给大家整理分享的网上纳税申报流程和流程图，里面包含了各种税务如何进行网上纳税申报的流程和流程图，这是财务人员必须会的技能之一，文章里面对每个环节都有很详细的说明和讲解，每个步骤都很详细，对于财务人员来说，会有很大的帮助，可以在纳税申报上，提高工作效率。
因为网上纳税申报的流程和流程图此内容比较多，我这里也只给大家展示了部分内容。有需要完整电子版的财务人员，我可以分享给大家。
希望我的分享，可以帮助到大家。
【第2篇】小规模纳税人网上申报流程
小规模免税新政出台了。第一期已经给大家做了解读，详细见：新政！制造业中小微企业缓缴税费政策再延长4个月。为了方便大家更好的学习实操，今天小诺从多方面举例新政策下小规模纳税人的申报和账务处理。
一、开票
1.享受免税优惠开具普通发票
增值税小规模纳税人享受免征增值税的，应按规定开具税率栏次标注“免税”的普通发票。
2.开具增值税专用发票规定
因购货方要求开增值税专用发票等原因，纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的，应开具征收率为3%的增值税专用发票。即开具3%征收率的增值税专用发票，需按规定缴纳增值税。
二、申报
增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过15万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过45万元）的，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。
合计月销售额超过15万元的，免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。
三、入账
1、每月取得销售收入时，按照税法的规定计提应交增值税，并确认应交税费
借：应收账款等
贷：主营业务收入等
应交税费—应交增值税
说明：小规模纳税人“应交税费”科目不区分进项税和销项税，通过“应交税费—应交增值税”科目进行核算。
同时计提相应附加税
借：税金及附加
贷：应交税费—应交城市维护建设税
应交税费—应交教育费附加
应交税费—应交地方教育附加
2、季度申报时，享受免征增值税优惠，将有关应交增值税转入当期损益，转至“其他收益”明细科目
借：应交税费-应交增值税
贷：其他收益
说明：将有关应交增值税转入当期损益，不包括当期自开或代开的增值税专用发票计提的应交增值税，自开或代开的增值税专用发票应按规定缴纳增值税。
3、在季度末时，享受免征增值税优惠，将季度内计提的城市维护建设税及教育费附加冲回做相反的会计分录
借：税金及附加（红字）
贷：应交税费—应交城市维护建设税（红字）
应交税费—应交教育费附加（红字）
应交税费—应交地方教育附加（红字）
说明：冲回的城市维护建设税及教育费附加不包括当期自开或代开增值税专用发票计提的部分，自开或代开的增值税专用发票计提的应交附加税费需按照规定缴纳。
【第3篇】一般纳税人网上报税流程
一般纳税人报税流程
1、先抄报税：便是将你的销项材料信息内容自动写在金税卡上、随后打印出销项发票清单及明细表。
2、在要求的期限内先自己在网络上申报(网上有哪些表格你也相对应的作哪些表格，这依据税局的规定)。
3、在网上申报结束后会提醒你及时到税局申报，你也就可以把ic卡和纳税申报主表、附注、财务报告一同交给税务局就可以了，假如你公司有税，税务局便会让你打印出交税凭据，你拿着这张凭据就可以到金融机构缴纳了。
4、返回企业之后把ic卡插在电脑里启动看一下就可以了。
网上纳税申报就是指纳税人在要求的纳税期限内，利用软件登录互联网，填写相关税收电子申报表格，把纳税申报数据信息发送至税局的纳税申报审理服务器，自主申报并打印纳税凭证，到开户行交纳税金。
或根据税务局与银行的联网网络，将纳税人根据互联网填写的纳税申报信息传递至纳税人的开户行，由银行立即从纳税人的签订账户上把税金划缴财政的一种纳税申报方法。
纳税人要开展在网上申报，可随时到负责国税局区领到宣传材料、提交申请，经主管国税局区局允许后，与网上申报技术服务中心签署《网上申报服务协议》，领到相对应的操作手册和教学光盘参与学习培训。
【第4篇】网上纳税申报流程图
综合申报
操作指南
一、操作入口
登录电子税务局，点击“我要办税—申报及缴纳—其他申报”模块，在其他申报中可以看见“综合申报”业务。
二、税种申报
1)点击“税种综合申报表”进入主界面，可以查看各个税种的数据。
2)点击左侧的企业所得税月季度申报（a类），会出现企业所得税的申报表，选择需要填写的报表。
3)点击左侧的增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用），会出现增值税及附加税费的申报表，选择需要填写的报表。
4)点击左侧的车辆购置税纳税申报表，会出现车辆购置税纳税的申报表。会弹出一个提示框，填入 车辆识别号 和 发票代码 后点击“确定”按钮，进去申报页面。
在申报表中填写相应的数据，然后点击“保存”按钮，然后在弹出的提示框中点击“继续申报”，系统会提示车辆购置税信息保存成功，点击“确定”按钮。
点击主表的“申报”按钮，进行申报，会弹出校验通过的提示框，点击“确认提交”按钮。
三、申报成功
【第5篇】小规模纳税人怎样网上报税
导读：新政策下，指年销售额未超过500万元，会计政策不健全的企业，可以申请为小规模纳税人，纳税期限也可根据自身实际经营情况，选择按月或者按季纳税，一经选择当年不得变更。在金税三期系统合并下，企业申报税费也越来越便捷，那么小规模纳税人网上报税如何呢？
小规模纳税人网上报税
第一步
首先在浏览器搜索xx电子税务局，打开登录，系统会自动弹出此次小微企业普惠性税收减免政策相关内容，点击确定。
第二步
点击我要办税——税费申报及缴纳——附加税（费）申报
（在新政策下，如果说月销售额不超过10万元，按季申报的，选择免税申报，小微企业模块，进行简易填写，则不需要申报附加税费；若销售额超过月10万元的小规模则需要申报附加税。）
第三步
如实填写报表数据
第四步
报送完成，点击下方保存按钮，并点击申报按钮，发起申报。报表状态会变成申报成功。
第五步
税款缴纳，点击旁边缴税按钮。（可以使用三方协议网上扣款，或者打印银行端交款凭证到银行扣款。）
如果在规定的申报期呢，漏报该怎么处理呢？
1、税费漏申报的，可以去税局前台重新申报；
2、具体需要携带的资料有：
（1）地税税务登记证副本；
（2）经办人身份证明；
（3）盖公章的纳税申报表；
（4）准备好有余额的税款银行账户。
关于“小规模纳税人网上报税”，上述内容做出了详细的流程，关于税费申报漏报应该怎么处理，也给大家整理出相关的流程，在小规模纳税人申报过程中，大家遇到的各种不明白也欢迎在线咨询我们会计学堂的金牌答疑老师哦！
【第6篇】河北地税网上申报纳税
相关板块
1，华为·汽车
关联理由
2023年12月27日公司在互动平台表示，公司与华为公司在车联网方面的合作包括但不限于积极开展v2x研究创新应用合作，联合研发、搭建支持世界顶级车厂高端车型v2x应用等；公司与华为公司组队参加“lte-v2x通信安全验证示范活动”的跨芯片模组、跨终端设备、跨整车厂商、跨安全平台的“四跨”互联互通应用示范，进行v2x车联网应用实车演示活动；公司联合华为公司建设c-v2x安全证书服务运营服务平台，面向车联网v2x设备提供各类安全证书服务。同时，公司研发多款自主知识产权的c-v2x安全认证产品，为网联汽车和v2x设备提供以安全证书为核心的信息安全解决方案，满足智能网联汽车的车-车、车-云、车-路等应用场景的网络信任及信息安全需求。
2，数字政务,
关联理由
公司是领先的网络安全解决方案提供商，致力于保障用户网络基础设施安全可靠运行、保护用户网上业务安全可信开展、保卫用户数据安全。公司面向全国客户提供电子认证服务、网络安全产品、网络安全集成、网络安全服务，并在政务、医疗卫生、金融、企业信息化、教育等领域建立领先优势。
3，彩票-,
关联理由
4，网络安全
关联理由
公司是国内领先的网络安全解决方案提供商，始终致力于保障用户信息基础设施安全可靠运行、保护用户信息化业务安全可信开展、保卫用户数字资产，以'共建可信任的数字世界'为企业愿景，向客户提供电子认证服务、安全集成、安全咨询与安全运维服务等专业化网络安全服务。
5，物联网+,
关联理由
2023年12月27日公司在互动平台表示，公司与华为公司在车联网方面的合作包括但不限于积极开展v2x研究创新应用合作，联合研发、搭建支持世界顶级车厂高端车型v2x应用等；公司与华为公司组队参加“lte-v2x通信安全验证示范活动”的跨芯片模组、跨终端设备、跨整车厂商、跨安全平台的“四跨”互联互通应用示范，进行v2x车联网应用实车演示活动；公司联合华为公司建设c-v2x安全证书服务运营服务平台，面向车联网v2x设备提供各类安全证书服务。同时，公司研发多款自主知识产权的c-v2x安全认证产品，为网联汽车和v2x设备提供以安全证书为核心的信息安全解决方案，满足智能网联汽车的车-车、车-云、车-路等应用场景的网络信任及信息安全需求。
6，电子身份证
关联理由
ctid是公安部第一研究所建立的基于身份证的可信身份认证平台，公司为ctid的可信身份认证服务提供密码产品，并以ctid可信身份认证服务为基础提供综合的网络可信服务解决方案，广泛应用于政务、金融、教育、交通、互联网等领域。
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公司是领先的网络安全解决方案提供商，主要产品和服务包括电子认证服务、安全集成、安全咨询与运维服务，电子认证服务主要包括数字证书和电子签名两类服务。公司围绕数字货币也有一些前瞻性的研究，密码技术是数字货币核心技术，公司对数字货币相关的一些密码技术进行研究。,
8，华为产业链
关联理由
2023年12月27日公司在互动平台表示，公司与华为公司在车联网方面的合作包括但不限于积极开展v2x研究创新应用合作，联合研发、搭建支持世界顶级车厂高端车型v2x应用等；公司与华为公司组队参加“lte-v2x通信安全验证示范活动”的跨芯片模组、跨终端设备、跨整车厂商、跨安全平台的“四跨”互联互通应用示范，进行v2x车联网应用实车演示活动；公司联合华为公司建设c-v2x安全证书服务运营服务平台，面向车联网v2x设备提供各类安全证书服务。同时，公司研发多款自主知识产权的c-v2x安全认证产品，为网联汽车和v2x设备提供以安全证书为核心的信息安全解决方案，满足智能网联汽车的车-车、车-云、车-路等应用场景的网络信任及信息安全需求。
9，电子签名
关联理由
公司是获得工信部电子认证服务许可资质的第三方电子认证服务机构，公司可以向广大的政府机构、企事业单位、个人等各类用户发放数字证书。数字证书是基于密码技术生成的一种电子文件，作为网络世界中的身份证件，由ca机构颁发。通过使用数字证书，各种网络应用可以实现可信网络身份、信息加密和可靠电子签名。数字证书在电子政务、电子商务、网上银行、电子医疗等应用领域已广泛使用，是构建网上应用信息安全体系的基石。
10，区块链,
关联理由
公司在互动平台表示，密码技术是我公司的基础核心技术，同时也是区块链的核心技术。公司基于所掌握的密码技术，积极研发在区块链的解决方案。
11，车联网,
关联理由
2023年12月27日公司在互动平台表示，公司与华为公司在车联网方面的合作包括但不限于积极开展v2x研究创新应用合作，联合研发、搭建支持世界顶级车厂高端车型v2x应用等；公司与华为公司组队参加“lte-v2x通信安全验证示范活动”的跨芯片模组、跨终端设备、跨整车厂商、跨安全平台的“四跨”互联互通应用示范，进行v2x车联网应用实车演示活动；公司联合华为公司建设c-v2x安全证书服务运营服务平台，面向车联网v2x设备提供各类安全证书服务。同时，公司研发多款自主知识产权的c-v2x安全认证产品，为网联汽车和v2x设备提供以安全证书为核心的信息安全解决方案，满足智能网联汽车的车-车、车-云、车-路等应用场景的网络信任及信息安全需求。
12，知识产权
关联理由
公司提供电子认证服务，电子认证产品及可管理的信息安全服务，子公司北京版信通技术有限公司提供板块保护服务。
13，国产软件,
关联理由
公司是领先的网络安全解决方案提供商，始终致力于保障用户信息基础设施安全可靠运行、保护用户信息化业务安全可信开展、保卫用户数字资产，向客户提供电子认证服务、安全集成、安全咨询与安全运维服务等专业服务。
14，雄安新区
关联理由
2023年6月公司在互动表示，公司参与了河北地税网上纳税申报项目，在雄安新区中，有部分企业使用公司数字证书进行网上报税，用户每年更新数字证书时公司收取数字证书年服务费。
数字认证通过cmmi5全球软件领域最高级别认证
公司已顺利通过全球软件领域难度最大、规格最高的软件开发能力成熟度认证cmmi 5评估，并获得权威机构颁发的cmmi 5级证书。通过该评估，即标志着公司的软件开发成熟度、质量管理水平都已达到国际先进水平，在软件开发管理标准过程体系、过程改进实施情况、项目管理能力等方面均已获得最高的国际权威认可。 cmmi即软件能力成熟度集成模型，是国际公认的衡量软件企业研发能力成熟度和项目管理水平的权威标准，代表着国际上最先进的软件工程管理方法。该认证体系共有五个等级，标志软件企业能力成熟度的五个层次，分别为1级初始级、2级已管理级、3级已定义级、4级量化管理级、5级优化级。认证级别越高，表示软件能力成熟度越高。cmmi 5级是当今世界软件能力成熟度难度最大、等级最高的评估。 数字认证表示，此次通过cmmi 5级评估认证，是公司在软件研发、应用开发等领域规范化管理、持续改进的重要里程碑，也是公司未来持续创新发展、为客户提供更加优质服务的新起点。未来，公司将继续发挥自身在技术、研发和管理方面的领先优势，把cmmi 5级评估认证标准充分融入到产品研发过程中，为中国网络信任与数字安全服务贡献更大的力量。
数字认证入选idc中国政务云云安全市场专业安全厂商名单
全球知名的it研究和咨询公司idc正式发布《中国政务云云安全市场分析》报告。在国内政务云云安全技术提供商名单中，数字认证以其全栈式的密码服务能力和产品交付能力，成功入选专业安全厂商名单。 报告显示，idc选取了多个云安全建设的实践供cio参考。数字认证凭借在政务云云安全市场丰富的实践经验，顺利入围中国政务云云安全“典型提供商”。数字认证参与建设的“北京市政务服务电子云章系统”项目也被idc选入“政务云云安全建设实践案例”。
据介绍，数字认证近年来持续向全国政务行业客户提供服务，除了北京政务项目外，在广东、广西、河南、青海、新疆等地的电子政务项目中都有数字认证密码云产品的创新与实践。 数字认证表示，在云化趋势和政策合规性的双重导向下，传统的密码技术正在向云密码服务方向转变，“密码+云”的融合已经成为大势所趋。公司一直基于密码技术和云计算技术构建密码系统，为云服务提供内生的密码能力，并通过具备全栈全场景全流程的密码方案，为政务云客户提供一站式咨询、设计、实施、应用的数字信任和数字安全服务。未来公司仍将深耕政务云市场，全力保障云端政务关键数据的安全可靠。
不做推荐，仅供参考！
【第7篇】江苏地税网上办税纳税申报
通讯员 陈闯 记者 张旭
“为什么网上购物、饭店就餐、菜场付账都能用微信支付宝，而我们地税缴税就不能呢？”铜山地税局局长金铁锋带着疑问，和相关负责同志进行了研究和探索。
传统的缴税方式是纳税人需要先与银行签订委托代扣税款协议，申报应缴税款后通过横向联网系统通知银行扣缴税款，或纳税人到办税服务厅现金或刷卡缴税，手续复杂，耗时较长。在“互联网＋”的大背景下，网络缴税呼声越来越高。很多临时性纳税人不了解办税流程、不携带银行卡，特别是年轻的纳税人习惯于手机支付。同时，税务机关每月的对账工作繁琐，容易出错，前台人员的工作负担重。
心动不如行动。铜山地税局迅速开始改革攻关。第一步，实现微信、支付宝缴税。将设在银行的待报解户生成微信、支付宝二维码，纳税人通过扫描二维码即可将税款支付到待报解户，由税务人员通过汇总解缴到国库。第二步，实现微信、支付宝缴税直接划入国库。不同的金库生成不同的二维码，根据纳税人申报缴纳税款所属的金库，系统自动提供对应的二维码，纳税人扫码缴纳税款。第三步，拓展网上申报缴款方式，提供微信、支付宝缴税功能。
在攻关过程中，问题出现了：一是人行国库系统只与银行连接，微信和支付宝等第三方支付平台能否接入？二是微信、支付宝是否支持一个商户对应不同的账号，即是否可以根据不同的金库生成不同的二维码？三是金三系统能否根据纳税人税款所属的金库自动调出对应的二维码？
对此，铜山地税局在徐州市地税局的协调指导下，与微信、支付宝平台、市银联公司及市人民银行协调沟通，在积极推进微信、支付宝缴税的基础上，对实现一个商户（如铜山地方税务局）可对应若干账号（即不同的收款金库），生成若干不同的二维码问题、金三系统根据纳税人申报税款所属的不同金库自动提供对应二维码的功能，实现纳税人在申报后直接扫描金三系统提供的二维码将税款直接缴入国库的目标问题进行了积极推进。
通过不断的测试修正，8月14日17时16分，江苏建邦装饰工程有限公司养老保险742.5元通过微信缴纳成功；17时20分，铜山影剧院工会经费15元通过支付宝缴纳成功；17时27分，汤秀荣个人所得税1021.33元通过微信缴纳成功……截至目前，纳税人已通过微信、支付宝共缴纳税款10笔，金额10548元。徐州众捷机械科技有限公司财务主管李岩说：“扫码缴税这个需求提出不久，铜山地税局就推行了这个缴款方式，即节省了缴税时间，又安全快捷，想我们所想，这才是最好的服务。”
“纳税人的需求在哪里，创新服务就要跟到哪里，我们只有把‘便民办税春风行动’吹到纳税人身边，我们和纳税人才会更近，社会才会更加和谐。”该局纳服局局长孟宪锋说。
编辑 实习生 花青菡
【第8篇】网上纳税申报系统官网
要从事会计，如果你还不会网上申报，请收下这套纳税申报实训系统
重磅福利！近40个行业的纳税申报实训系统，文末免费领取操作练习！
给大家分享一个纳税申报实训练习系统，可全真模拟操作网上申报全操作，和你实际工作中报税一样，想学习一下网上申报的，看文末操作可领取操作权限！
包含有商贸、电商、高新技术、汽车4s店、连锁店、超市、家政服务、服装制造、工业、进出口外贸、装饰、建筑、房地产、驾校培训、家政服务、物流行业、物业管理、辅导培训学校、旅行社、餐饮、酒店、广告、管理咨询、劳务派遣、汽车租赁、房产经纪、民营医院、软件开发、养殖业和种植业、行政事业单位等近40个行业！
操作界面如下：
电子税务局首页：
财务报表申报：
增值税纳税申报：
附加税（费）申报：
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印花税：
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下方评论区留言：税务。并转发收藏；
然后点击小编头像，私我回复：【资料】，即可免费领取！
【第9篇】小规模纳税人网上查询
还有18天就2023年了，财务人员和老板们都很忙，其实税务局一样很忙！
那税务局大大们忙什么呢？我们来看看。
有老板就纳闷了，我做个小本生意的，还要严查我？
可别以为咱们是小规模，税务局就不重视咱了，毕竟咱们占的比重大，年底了，大家都有指标要完成的呀！
先来看看， 税局查你小规模纳税人是有理有据的！
1.先从小规模享有的税收优惠政策说起
小规模纳税人企业，如果季度销售额低于9万元的话，可以免征增值税。
可以说这是小规模纳税人的最大福利，但也是“有心人”最爱钻的漏洞！
很多小企业就利用多余的免税额给“需要发票”的企业虚开增值税普通发票。这种瞄准临界点的，很多都涉嫌恶意串通开票，或虚开发票。
2.小微企业所得税政策优惠
今年国务院给小微企业放水了，应纳税所得额不超过100万的企业按10%征收所得税，要知道一般企业是25%。
这里是有巨大税率差的。也给不法分子留下了违法犯罪的空间！
3.营改增后，部分企业取得进项发票困难，小规模企业成为“中转站”
营改增之后，建安企业、劳务企业等都是因为取得进项发票有难度，很多企业都是通过小规模企业给一般纳税人的企业开具增值税专用发票或者普通发票。
有以上情况的老板们，成功快车劝您可赶紧悬崖勒马吧！你以为天衣无缝，其实难逃税务局的火眼金睛！
金税三期无死角，大数据分析分分钟看透你！
自从金税三期上线后，只要税务局想查你，利用大数据进行税务分析，就能找出哪些企业有风险，一个查一个准！
如果销售额持续一年都是每季度都是9万附近的话，那就很容易被税务大数据查到。接着就是追查发票流向是否合理、开出的发票内容是否恰当，虚开发票几乎是瞒不住的！
另外，别以为小规模企业千千万，人家找你不容易，那您就小看金税三期了，人家从海量的信息里找到高风险的你，还是比较容易的！
小规模企业不是法外之地，老板和财务们一定要重视
一起来看看，来自成功快车的提醒：
1. 一定不要抱侥幸心理，现在有这些中介公司会介绍营业额小的企业去虚开赚取开票费，咱们可不能为了那么点“回报”，因小失大！
2. 必须严格把控采购与销售的这两个重要环节。不仅要积极取得合规的采购发票，还要按照税务机关的要求开具合乎规定发票，不能随意。
3. 至于企业所得税，更要认真核算，不能为了不缴或者少缴企业所得税，完全用费用冲减收入，如果再税务抽查中被视为“假账”，那就严重了！
【第10篇】网上申报纳税系统
尊敬的纳税人：
国家税务总局深圳市税务局企业所得税年度纳税申报网上申报系统已升级完毕，并于2023年4月1日上线。网上申报系统包括电子税务局网页端、客户端和@深税，您可选择使用任意方式进行申报。
本次系统升级，是按照《国家税务总局关于企业所得税年度汇算清缴有关事项的公告》（国家税务总局公告2023年第34号）的规定，对部分申报表表单的格式和内容进行了调整。
2023年度企业所得税汇算清缴申报截止日期为2023年5月31日，请您合理安排时间，在规定期限内办理。
国家税务总局深圳市税务局
2023年3月31日
【第11篇】网上纳税申报是什么网站
已经八月底了，马上就要开始进行九月份的纳税申报了，还不会报税的新手会计急的抓耳挠腮。其实网上纳税申报并不难，和做理科习题一样，都有特定公式和做题步骤，按照步骤进行，报税其实很简单的。
一、网上纳税申报具体流程
一般纳税人纳税申报流程
一般纳税人账务处理流程
二、抄报税流程
（1）金税盘抄报操作
一般纳税人及小规模季度操作：
手动抄报：1.点击【报税处理】-【上报汇总】。
再次进入金税盘（自动清卡）
如未能自动清卡（手动操作）
（2）税控盘抄报操作
......
三、申报填写模板
（1）企业所得税申报表填写
（2）增值税纳税申报表（一般纳税人适用）
四、网上申报具体操作流程
（1）打开国家税务局官网，进行登录，然后点击“我要办税”
（2）找到税费申报及缴纳
（3）找到按期应申报，进入税费申报及缴纳界面
（4）.....
好了，篇幅有限，具体申报流程就不再一一展示了。
【第12篇】纳税网上申报表怎么填写
财务必备：《92份全税种纳税申报表》含填写手册，建议收藏
纳税申报对于新手会计很多时候都是力不从心，申报表的各项说明都理解不够透彻，也不知道该怎么填，每年税务政策也是多变，很多时候老会计也都拿捏不定。
所以今天特意整理了全税种纳税申报表的填写模板及说明，不清楚的小伙伴可以参考填写手册来填申报表，具体内容都分享在下方了，希望能给大家的财务工作带来帮助！！
增值税申报表模板及填写说明
企业所得税申报表模板及填写说明
.......篇幅有限，剩余内容就不一一展示了~~另外一些小税种的纳税申报表也都整理好了，有需要的赶紧拿去吧！！
【第13篇】一般纳税人如何网上报税
电子税务局是由国家税务总局设立的单位，提供功能更加强大、办税更加便捷的网上办税服务厅。2023年8月，国家税务总局发出《通知》，要求在2023年底前，在全国范围内推出统一规范的电子税务局，提供功能更加强大、办税更加便捷的网上办税服务厅。而经过这两年电子税务系统的不断调整，基本上所有办税人都可以在办公室内轻而易举地完成当月报税任务。
我国现行增值税纳税人根据年应征增值税销售额是否超过规定标准，分为一般纳税人和小规模纳税人两类，实行不同的计税方法和管理制度。简单的说，一般纳税人实行的是购进扣税法算增值税，而小规模纳税人采取的是简易计税，直接用销售额乘以征收率来算，不涉及进项抵扣的问题。
而今天我将以一般纳税人为例，为大家讲解一般纳税人的正常纳税申报流程。
一、发票认证
一般纳税人可以通过增值税发票查询平台(也叫勾选平台）进行认证。
我们提前下载安装配置好增值税发票选择确认平台驱动程序，插入税控盘，输入税控设备密码，点击登录。登录后查看是否显示当前勾选认证所属期，查询可抵扣发票，勾选、保存需要抵扣的发票，然后申请发票统计，签名确认统计表，最后进行申报。
值得注意的是，增值税一般纳税人取得的2023年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票，不再需要在360日内认证确认等，已经超期的，也可以自2023年3月1日后，通过本省（自治区、直辖市和计划单列市）增值税发票综合服务平台进行用途确认。
具体可参考抵扣认证流程（下图）。
二、税控盘抄税
在进行发票认证后，我们可以进行税控盘抄税。每月月初一般1号到15号之间（具体时间以税局规定为主）需要对上月所开发票进行抄报：
1. 连接税控盘 ，登录增值税发票税控开票软件，点击“报税处理／状态查询”，查看开票截止日期是否更新到下个月中旬，如已更新，则软件已经自动抄报，无需再进行手工操作。
2.如查看开票截止日期未更新，则需要进行手工操作抄报，点击“报税处理／网上抄报”，对需要抄报的发票种类进行勾选，依次点击“上报汇总”，待系统显示网上抄报完成后，即可退出。
三、网上报税
只有税控盘抄报税结束后，我们才可以进行网上报税。首先我们登录国家税务总局电子税务局，可以看到“我的待办”，点开右边的更多，打开就是当月需要申报的税种。在此我们只会提及在实际申报税种中最重要的三个税种，分别是增值税、附加税及企业所得税。
1、增值税申报表
一般纳税人依照税收法律、法规、规章及其他有关规定，在规定的纳税期限内即每个月1-15日（个别月份会根据假期延后，以税务总局通知时间为准）按照顺序填报《海关凭证抵扣》、《抵扣联明细》、《存根联明细》、《附表一》、《附表二》、《附表三》、《附表四》、《减免税明细表》、《增值税申报表》、《全申报》以及《预约扣税》，向税务机关进行纳税申报。
值得注意的是，根据 财政部 税务总局 海关总署公告2023年第39号 “一、增值税一般纳税人（以下称纳税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。” 该文件自2023年4月1日起执行，因此，增值税一般纳税人销售一般货物，现行税率13%； 增值税一般纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权，销售或者进口下列货物，税率为9%； 服务税率6%。
2、附加税（费）申报表
缴纳增值税、消费税的单位和个人，都应申报缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。在规定的纳税期限内即每个月1-15日（个别月份会根据假期延后，以税务总局通知时间为准）按照顺序填报《申报表》、《全申报》以及《预约扣税》，向税务机关进行纳税申报。
根据法例，其中城市维护建设税是征收增值税的7%，教育费附加是增值税的3%，地方教育附加是增值税的2%。
3、企业所得税预缴纳税申报表（包括季报和年报）
一般纳税人通常在每个季度初1-15日的纳税期内申报上个季度的企业所得税，一年申报4次，属于季报；年报则是在次年5月31日前申报上一年全年的企业所得税，表格会比季报更多一些更复杂一些。今天我们只对季报表格进行说明，如果大家有兴趣可以在评论区告诉我，我会在下篇文章教会大家如何填报年度企业所得税申报表。
企业所得税季报申报表一般要填写以下4份，第1个表是总表，填写本年累计收入和成本，计算出利润总额，而利润总额的25%则是我们需要申报缴纳的企业所得税。
企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（a类）
免税、减计收入及加计扣除优惠明细表
固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表
减免所得税优惠明细表
值得注意的是，《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）自2023年1月1日至2023年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。希望大家不要傻傻地交错税了哦！
四、税控盘反写
报税流程的最后一步就是税控盘反写，其实第4步“反写”和第2步“抄税”的操作流程基本上是一致的，连接税控盘 ，登录增值税发票税控开票软件，点击“报税处理／网上抄报”，对需要抄报的发票种类进行勾选，依次点击“反写”，待系统显示网上反写成功后，即可退出。
注意，反写成功后建议重新点开汇总上传，查看开票截止日期是否更新到下个月，如已更新，则网报成功。
今天的教程到此结束，希望看过文章的朋友们都有收获和帮助，如果有兴趣了解其他财务知识，欢迎在评论区给我留言，谢谢啦。
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【第14篇】山东国税网上纳税平台
一、我单位增值税申报完成后发现报表数据有误，更正申报操作时应注意些什么？
申报表更正操作时，请注意以下事项：
（1） 选择相应申报表类型及所属期起、止日期
（2） 请按先更正附表，再更正主表的填写顺序操作。
（3） 如期初数据或主表累计数据变动，请点击相应报表下方的“删除”按钮，重新获取数据并填写报表。
（4） 报表保存完毕，一定要点击“提交”按钮，提交更正后的报表。
（5） 如有税款增加的情况，请及时通过“税费缴纳”模块缴纳税款。
（6） 更正后，可对更正后的申报表重新签章。
（7） 如需更正多个属期的申报表，请从最早的属期开始依次更正，直至当前属期。
二、我单位已通过电子税务局完成契税税源信息采集，为何在财产和行为税合并纳税申报时，仍提示：“所选申报表当前属期无可申报的税源信息！”？
自2023年9月1日申报期开始，契税税源采集后，增加了主管税务机关受理环节。在采集税源信息时，点击保存按钮系统将弹出提示信息，请注意查看契税税源采集流程。
契税税源信息保存成功，系统显示为“已采集待复核”状态，等待税务机关复核税源信息，如下图所示：
主管税务机关完成税源信息复核后，税源信息状态为“未申报”，此状态下可进行申报操作。
三、我单位通过财产和行为税纳税申报表申报车船税，申报表上只能看到根据税目汇总的数据，看不到车架号、车辆牌照号码等信息，怎么才能看到具体的车辆信息？
您在打开财产和行为税纳税申报表后，点报表右上方的“预览申报明细”按钮，即可弹出“预览税源（申报）明细”页面，可以看到详细的车辆信息，如下图所示：
汇总数据是按“预览税源（申报）明细”页面的车辆信息计算的。
【来源：国家税务总局山东省税务局征管和科技发展处】
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【第15篇】网上纳税申报时间表
2023年最全申报纳税日历来了，
请收好！
2023年度申报纳税日历如下：
每月应申报的税（费）种有，增值税、消费税、教育附加费、地方教育附加费、城市建设维护税、个人所得税、文化事业建设费、房产税（从租计征）等。
企业所得税、小规模纳税人的增值税（或消费税）及其附加和文化事业建设费为按季申报，申报期为每年的1月、4月、7月和10月。
01
1月1日至3日放假3天，1月申报纳税期限顺延至1月20日。
*企业所得税汇算清缴申报期限为1月1日至5月31日。
*个人所得税（经营所得）年度汇算申报期限为1月1日至3月31日。
+ + + +
02
2月11日至17日放假7天，2月申报纳税期限顺延至2月23日。
+ + + +
03
3月申报纳税期限截止至3月15日。
*个人所得税（综合所得）年度汇算申报期限为3月1日至6月30日。
+ + + +
04
4月3日至5日放假3天，4月申报纳税期限顺延至4月20日。
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05
5月1日至5日放假5天，5月申报纳税期限顺延至5月21日。
+ + + +
06
6月12日至14日放假3天，6月申报纳税期限顺延至6月18日。
+ + + +
07
7月申报纳税期限截止至7月15日。
+ + + +
08
8月15日为星期日，8月申报纳税期限顺延至8月16日。
+ + + +
09
9月申报纳税期限截止至9月15日。
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10
10月1日至7日放假7天，10月申报纳税期限顺延至10月26日。
*2023年度房产税（从价计征）、城镇土地使用税的申报期限为2023年10月1日至2023年12月31日。
+ + + +
11
11月申报纳税期限截止至11月15日。
*2023年度残疾人就业保障金申报期限截止至11月30日。
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12
12月申报纳税期限截止至12月15日。
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本期制作团队
监制 | 国家税务总局珠海市税务局办公室
图文编发 | 珠税融媒
稿件来源 | 金湾区局 罗婷
【第16篇】国税网上一般纳税人资料查询
怎么查询企业是不是一般纳税人？用公司税号登记当地国税局网站，看一下里面申报的一些资料或者查询一下相关的文书信息就会知道是不是一般纳税人了。
哪里可以查询一个公司是不是一般纳税人？
以青岛为例，可拨打12366热线。也可到税务大厅咨询，但应该会被要求写出申请，加盖公章等。要对方出示国税税务登记证当然可以，但对方可能不给也可能给你假的。
如何判断自己公司是不是一般纳税人？
1、问公司会计
2、查看公司的税务登记证
3、看营业执照
如果是一般纳税人，应该要求对方开增值税专用发票对吗？
答：不能给对方开具增值税专用发票，因为根据《增值税专用发票管理办法》、《增值税暂行条例》规定：
纳税人销售货物或者应税劳务，应开具增值税专用发票。属于下列情形之一的，不得开具增值税专用发票：
（一）向消费者个人销售货物或者应税劳务的；
（二）销售货物或者应税劳务适用免税规定的；
（三）小规模纳税人销售货物或者应税劳务的。
如何区别一般纳税人企业与小规模企业？
1、使用的发票不同。一般纳税人不但可以收普通发票，更可以收增值税专用发票，小规模纳税人一般只能开具普通发票，不可以开具增值税专用发票。
2、一般纳税人购进货物或应税劳务可以作为当期进项税抵扣，计算方法为销项减进项。小规模纳税人即使取得了增值税专用发票也不能抵扣，计算方法为销售额×征收率。
3、税率不同。一般纳税人一般有三个税率：6%、11%、17%，并且还可以抵扣增值税专用发票。小规模纳税人税率是3%，并且小规模纳税人不达到金额要求可以免税。
4、它们缴税金额的计算方法不同。一般纳税人是按“抵扣制”的方法来计算税金的，也就是说，按销项减进项后的余额来交税。而小规模纳税人则是按照销售收入/（1+使用税率）得到的金额再乘于3%的税率来交税的。
5、它们的认定条件不同。如果从事生产或提供应税劳务的，年销售额达到50万的可就必须要认定申请为一般纳税人，50万以下仍旧可以是小规模。如果主要从事货物批发零售的，年销售额80万以上必须要认定申请为一般纳税人，没达到这个标准的则为小规模纳税人。
6、一般纳税人企业在税务登记证副本上会盖有一般纳税人的章，小规模纳税人则没有。
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