发布时间：2026-08-04
| 制度目标 | 管好应收票据，别出假票坏账，让钱安全进账。 |
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| 职责分工 | 财务审核票据真假，主管批准收和贴现，专人保管不记账。 |
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| 核心条款 | 票据要真要合法，必须背书规范，贴现得主管签字，保管和记账不能一人干。 |
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| 执行要求 | 收票当场审，贴现前批完，备查簿天天登，到期前催付款，每月核对台账和实物。 |
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第1条为规范企业应收票据的管理，防范应收票据风险，特制定本制度。
第2条企业应收票据管理应遵循核准、记录和保管职能相互分离原则。
第3条应收票据的审核。
1.企业在接受应收票据时，财务人员要按照《票据法》和《支付结算办法》等规定，仔细审核票据的真实性、合法性，防止以假乱真，避免或减少应收票据风险。
2.收回的票据为非统一发票抬头客户正式背书，因而未能如期兑现或交货尚未收回货款，且不按企业规定作业，手续不全者，其经办业务员应负责赔偿售价或损失的
第4条应收票据的批准。
1.应收票据的取得和贴现必须经由保管票据以外的主管人员书面批准。
2.接受客户票据需经批准手续，降低伪造票据以冲抵、盗用现金的可能性。
3.票据的贴现须经主管人员审核和批准，以防伪造。
第5条应收票据的账务处理。
1.应收票据的账务处理，包括收到票据、票据贴现、期满兑现时登记应收票据等有关的总分类账。
发布时间：2026-08-02
适用岗位：票据保管员、财务开票员、项目会计
| 制定目的 | 公司资产老丢、乱放、没人管，想让大家用得明白、记得清楚、查得方便，让每件东西都有人盯着。 |
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| 适用范围 | 管公司本部、各分公司、所有部门，管电脑桌椅、工程设备、车子房子这些大件东西。 |
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| 职责分工 | 财务部牵头定规矩、查账本；各部门设兼职资产管理员记台账；工程部管设备、it部管电脑、行政部管车子房子；总经理兜底管好自家资产。 |
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| 禁止行为 | 不准随便调走资产不办手续；不准把坏掉的设备塞给别人；不准报废前不找人鉴定；不准台账和财务账对不上；不准借出去不登记。 |
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| 检查与监督 | 资产管理员每月记账、每季自查；财务部半年大盘点、季度抽30%查；没按时交表扣绩效；台账不对要重做；查出问题通报批评；年底清查结果跟部门考核挂钩。 |
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房地产发展有限公司固定资产管理办法
第一章 总则
第一条为加强对江苏**房地产发展有限公司(以下简称"**公司")固定资产的管理，规范资产运行秩序，提高资产运营效率，根据江苏**房地产发展有限公司《财务管理制度》的有关规定，特制定本办法。
第二条本办法适用于**公司本部及其所属各分(子)公司、部门。
第二章 概述
第三条固定资产是指使用期限较长、单位价值较高、且在使用过程中保持其原有实物形态的资产。
发布时间：2026-07-25
适用岗位：票据保管员、物业出纳、财务经办人
| 制定目的 | 怕钱弄错、报表出问题、电话没人接、报销乱七八糟。 |
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| 适用范围 | 物业财务、出纳、文员三类人，管自己工位和电脑电话。 |
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| 职责分工 | 财务管钱和表，出纳管收钱付钱，文员管电话打字和文具。谁出错谁马上报领导。 |
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| 管理要求 | 收款要记清，报表天天做，报销单要齐，文具要登记，电话响三声内接。 |
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| 监督与检查 | 主管每周翻报销单和报表，查漏接电话记录。漏报一次提醒，两次写说明，三次找经理聊。 |
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物业财务、出纳、文员工作职责
1、处理日常收款事务，制定报表向上级部门及总经理汇报。
2、协助追收管理费用及其他应收费用。
3、处理日常文书工作包括打电脑及接听电话。
4、所在物业管理处日常报销，如有问题马上向上级领导报告。
5、负责保管文具及文化用品，作出记录。
6、执行其他所指派的文书工作。
发布时间：2026-07-04
适用岗位：票据保管员、收费员、出纳员
| 制定背景 | 医院钱要管好，不能乱花乱支，防止浪费和积压，保障正常运转。 |
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| 适用范围 | 财务处所有人，所有跟钱有关的事儿。 |
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| 职责分工 | 财务处长带头干，会计出纳具体做，院领导盯着看执行没。 |
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| 管理规定 | 钱得按计划花，凭证要签字才报销，现金不能超限额，报表数字要真实。 |
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| 监督与罚则 | 每月查账本，每季报分析，不按规矩办就提醒改正，严重了找领导谈，定期培训新要求。 |
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第一人民医院财务处工作制度
1、正确执行《会计法》等各项财经法规和医院规章制度，加强财务监督、严格财经纪律，以身作则，奉公守法，敢于同违法乱纪行为作斗争。
2、做财务预决算工作，合理组织收入，严格控制支出、杜绝预算外及无计划开支，对临时性开支严格审批手续，充分发挥财务保障职能作用。
3、配合有关科室，定期对房屋、设备、器材、药品、材料、低值易耗品等医院财产进行经常性检查监督，及时清仓查库，防止积压、浪费。
4、正确办理各项财务会计事务，按规定及时报送各种报表，做到数字真实、准确。
5、加强医院经济管理，定期进行经济活动分析，会同有关部门做好经济核算管理工作，向院长提供经济信息，当好参谋。
6、严格执行财务开支审核制度，原始凭证须由经手人、验收人、科室负责人和主管负责人鉴章后方可报销，及时办理因公借支的结帐报销手续。
发布时间：2026-06-29
适用岗位：票据保管员、出纳人员、会计主管
| 制定背景 | 怕会计算错账，怕有人乱来。想早点发现毛病，把账算得更准一点。大家干活有依据，不瞎忙。 |
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| 适用范围 | 公司里所有管钱、记账、报账的人和事。 |
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| 职责分工 | 财务部指定专人干稽核。出纳不能干这个活。稽核员要懂行，还要不断学新东西。 |
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| 管理规定 | 凭证要一笔一笔查，账本要定期翻看，报表要盯紧数字。有问题马上说，不能拖。签字盖章不能少。 |
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| 监督与罚则 | 日常查 专门查两种方式。查完必须签字。出问题要写报告，说明啥错了、为啥错、咋改。领导看了要处理，整改要反馈。 |
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石油销售公司内部会计稽核制度(试行)
第一章 总则
第一条为加强会计基础工作，提供更为准确的会计信息， 依据国家有关政策及相关财务会计制度、集团公司、产品经销公司的要求， 对公司的会计核算等业务活动进行内部稽核检查 ， 特制定本办法。
第二条会计稽核制度， 在于防止会计核算工作中的差错和有关人员的舞弊。通过稽核， 对日常会计核算工作中出现的疏忽、错误等及时加以纠正或者制止， 以提高会计核算工作的质量。会计稽核是会计工作的重要内容， 也是规范会计行为、提高会计资料质量的重要保证。
第二章 工作权限及岗位职责
第三条公司财务部必须指定内部会计专职人员担任稽核岗位，履行稽核职责。
第四条出纳人员不得兼管稽核工作。
