| 制定目的 | 公司现金多，怕乱花乱放出问题，想让钱管得清楚、安全、不丢不乱。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 管财务部、出纳、会计、所有要借现金或领现金的员工，管发工资、出差费、零星采购这些事。 | ||
| 职责分工 | 财务部长牵头定规矩，出纳管收付和记账，会计管凭证和对账，部门负责人盯员工报账，财务部每月查一次。 | ||
| 禁止行为 | 不能拿公司钱垫自己账，不能借给别的单位，不能用个人户存公款，不能拿白条抵现金，不能私设小金库。 | ||
| 检查与监督 | 出纳每天盘现金、记日记账，会计每周对一次账，财务部每月底盘点，发现不对马上查，超期不报账停发新借款，三次不改扣绩效。 | ||
现金管理方法wi/cw-05
一.现金的使用范围
1.支付员工个人的工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。
2.支付员工不能转帐的集体、单位与个人购买物资和劳务费。
3.支付员工因公出差的旅差费或探亲路费。
4.支付结算起点(1000元)以下的其他零星开支。
5.结算起点以上的支出，应报经财务部长或公司领导批准。
二.库存现金限额的规定
1.库存现金限额的规定，按照银行规定的现金库存量执行，由财务部根据现金支用量多少，结合公司具体情况，原则上一般不超过两天的支用量。
2.现金收入应当日送存开户银行，当日送存确有困难的，应采取防范措施，妥善保管，次日送存银行。