| 设立背景 | 公司要管好钱，得有人盯着财务制度有没有被照着做。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 查财务制度落没落实，盯资金安不安全，审收支合不合规。 | ||
| 工作内容 | 看报销单签没签字，翻发票凭证账本报表，查付款手续齐不齐。 | ||
| 协作关系 | 跟财务部天天打交道，向审计主管汇报，偶尔帮财务提点小建议。 | ||
公司内部财务审计岗位职责(五)
1、负责审查公司各项财务制度的落实情况;
2、负责审查监督内部财务控制制度的健全性，有效性;
3、负责审查企业资金受控情况;
4、负责内部财务审计，审查财务收支项目的合法合规性和记帐的完整性;
5、负责审查费用开支，报销单据，各项付款是否签字手续齐全，符合要求;
6、负责审查发票，凭证，帐册，报表是否符企业财务制度要求;
7、负责保密公司经济信息，按规定使用所获取的财务资料.
8、协助强化财务管理与控制，提出改进建议.
9、完成领导交办的其他任务.
| 制定背景 | 学校钱怎么花得明明白白，怕乱花钱、钱没用在刀刃上，也怕账算不清，影响教学正常运转。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 所有公办中小学、幼儿园、职中、特教学校，民办的也参考着来。 | ||
| 职责分工 | 校长总负责，财务部门管具体操作，上级教育和财政部门盯着看，会计按规矩办事。 | ||
| 管理规定 | 预算不能超支，收入全进账，支出按标准来，资产要登记清楚，钱不能挪作他用。 | ||
| 监督与罚则 | 每年编预算报批，日常查账对账，年底交财务报告，有问题马上改，查出乱来的要纠正。 | ||
第一章总则
第一条为规范中小学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进教育事业发展，根据《事业单位财务规则》和国家有关法规，结合中小学校特点，制定本制度。
第二条本制度适用于各级人民政府举办的普通中小学校、职业中学、特殊教育学校、工读教育学校、幼儿园、成人中学和成人初等学校。企业事业组织、社会团体及其他社会组织举办的上述学校参照执行。
第三条中小学校财务管理的基本原则是:贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持勤俭办学的方针;正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。
| 制度目标 | 管好公司现金，不乱花不乱用，让每笔钱都清清楚楚，防止出错丢钱。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 财务部定规矩、监督执行；出纳管收付、记账、存钱；各部门负责人批借款和报销。 | ||
| 核心条款 | 工资差旅能用现金，超1000元必须转账；白条不能顶账；不准坐支；保险柜钥匙专人管。 | ||
| 执行要求 | 当天收入当天存银行；借款3-5天内必须报销；月底盘账对现金；不定期查库存，看有没有白条或私借。 | ||
一、总则
第一条为了加强现金管理，健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，特制定本制度。
第二条本制度是根据国家财务制度的有关规定，结合公司的具体情况制定的，将随着国家相关政策及公司的实际情况的变化予以修改和完善。
二、现金使用范围
第三条使用现金范围:
(一)员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;
(二)出差人员差旅费;
(三)采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;
(四)业务活动的零星支出备用金;
(五)确需现金支付的其他支出。
三、现金收付原则
第四条收付现金必须根据规定的合法凭证办理，没有经过审批签章或超越规定审批权限的，出纳不予付款。不准白条顶款，不准垫支挪用。
第五条购买物品或支付货款，尽量使用支票、汇款等转账方式，减少现金支付量。
| 制度目标 | 让图书馆更好帮老师教学、学生学习，多读书、读好书，培养查资料、用信息的能力。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 校长管方向，馆长具体负责，老师配合推荐书，学生要爱惜书刊。 | ||
| 核心条款 | 书要分类编目，新书快上架，坏书旧书及时处理，不买低质书，全开架借阅。 | ||
| 执行要求 | 新书到后马上验收登记分类编目上架；定期检查防尘防火防潮防蛀防盗；离校前必须还清书刊。 | ||
一、中小学图书馆(室)是学校书刊资料信息中心，是为学校教育、教学和教育科学研究服务的机构。图书馆实行校长领导下的馆长负责制。
二、图书馆的基本任务是:采集各类文献献信息，为师生提供书刊资料、信息;利用书刊资料对学生进行政治思想品德、文化科学知识等方面的教育;指导学生课内外阅读，开展文献检索与利用知识的教育活动;培养学生收集、整理资料，利用信息的能力和终身学习的能力;促进学生德、智、体、美等全面发展。
三、图书馆应建立书刊总括登录和个别登录，做到帐帐相符，帐物相符。
四、图书应按《中国图书馆图书分类法》进行分类，期刊应按《中国图书馆图书分类法期刊分类表》进行分类。图书著录符合《普通图书著录规则》，期刊著录符合《连续出版物著录规则》，计算机编目按《中文图书机读目录格式》进行。