发布时间：2026-09-17
| 制定目的 | 怕账记错钱乱花，怕集体资产被挪用，怕报销不合规矩。 |
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| 适用范围 | 社区做账的、管钱的、审单子的、查账的这些人。 |
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| 职责分工 | 会计要算准账，出纳管好现金，主任盯住流程，理财小组看凭证真不真。 |
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| 管理要求 | 单据不全不收，超支不批，账目天天对，每月盘一次库存，报表必须按时交。 |
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| 监督与检查 | 每月理财小组查一遍账，主任签字确认，发现错账马上改，漏报少报要重做，三次出错调离岗位。 |
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e社区财务工作职责
1、努力学习，提高政策和业务水平，做好会计业务，搞好会计核算和分析。
2、遵守财经纪律，管好用好集体资产，严格执行各项财务管理制度。
3、依据法律、法规进行会计核算，实行会计监督，拒绝办理违反财经制度的开支，拒绝不合理支出，不超越职权，谋取私利。
4、按时记账、结账、报账，定期核对现金、盘点物资，做到账务、账账、账证、账表、账款“五相符”。
5、做好财务公开工作，健全民主管理，完善公开办事制度。
6、认真审核收支单据，对于手续不齐全的单据，一律不得入账。
7、积极配合和支持理财小组的活动，提供真实完整的财务资料。
8、认真做好各项统计汇总工作，并及时上报。
9、认真做好各项经济考核，开展经营成果的分析，定期向领导汇报财务状况和存在问题，提出加强管理的合理化建议。
发布时间：2026-09-11
适用岗位：内审主管、制造业审计师、cpa持证人
| 设立背景 | 公司要管好工程钱，防着乱花钱、做假账，得有人盯着造价和预决算。 |
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| 核心职能 | 查工程造价真不真，审预决算准不准，盯二审流程走没走对。 |
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| 工作内容 | 看图纸算量、核单价、比合同、写审计报告、提整改意见、存底稿。 |
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| 协作关系 | 跟成本部要资料，向审计总监汇报，配合法务查问题，和项目部当面聊偏差。 |
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审计监察主管 任职要求:
1. 工程、造价类专业，本科以上学历;
2. 3年以上相关工程造价审计工作经验;
3. 掌握房地产开发知识，熟悉预决算审计操作程序和二审办法;
4. 良好的口头及书面表达能力;具有较强的计划、协调能力;较强的人际交往能力。 任职要求:
4. 良好的口头及书面表达能力;具有较强的计划、协调能力;较强的人际交往能力。
发布时间：2026-06-28
适用岗位：内审主管、成本审核员、成本体系专员
| 制定目的 | 怕乱花钱，想让每笔支出都有理有据。管住钱怎么花、花多少、谁点头、啥时候花。 |
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| 适用范围 | 管所有花钱的人和事，包括自己花钱和收供应商的钱。 |
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| 职责分工 | 财务牵头定规矩，各部门领导签字放行，内审组不定期查记录，经理盯着执行。 |
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| 禁止行为 | 没审批就付款不行，没检验就收供应商货不行，超预算不批也不行，紧急或破例放行必须补手续。 |
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| 检查与监督 | 先写《成本放行的规定》，9月底前培训完，每月查一次记录，缺签字或漏登记要重走流程，三次出错通报批评。 |
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7.4成本放行控制
标准条文
为控制成本发生的合理性，组织应建立、实施和保持必要的成本放行过程，并对这些过程实施有效的控制，组织应确保:
a)成本放行的职责和权限得到规定和履行;
b)确定和实施为确保成本放行过程得到有效控制所需的准则、方式和方法以及评审和批准的程序;
c)紧急放行或例外放行得到有效识别和控制;
d)接收供方成本的放行得到有效识别和控制;
e)成本放行的时机和条件得到识别和确定。
作为成本放行证据的记录应予以保持(见4.3.4)。
注1:“例外放行”包括破例放行和破格放行。
注2:“成本放行”也包括接收供方成本的放行。
目的和意图
成本放行是资源消耗的许可过程，是控制成本发生合理性的重要手段，是控制成本发生过程的关键要素。
发布时间：2026-06-28
适用岗位：内审主管、审计经理、合规负责人
| 设立背景 | 公司要管钱管账管税务，得有人盯紧财务制度和预算执行。 |
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| 核心职能 | 管财务制度、做预算报告、调资金、搞税务筹划、查各子公司账。 |
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| 工作内容 | 定财务规矩、编月季年报、调配资金、做税务安排、分析经营结果。 |
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| 协作关系 | 跟老板汇报，带财务团队干活，和各子公司财务对接，配合审计和业务部门。 |
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财务经理 内审主管 一、岗位职责:
1、 组织制定财务方面的管理制度及有关规定，并监督执行;
2、 负责编制及组织实施财务预算报告，月、季、年度财务报告;
3、 负责公司全面的资金调配和税收的筹划;
4、 组织领导编制公司财务计划、审查财务计划;
5、 组织考核、分析公司经营成果并定期或不定期向公司领导汇报并提出可行的建议和措施;
6、负责公司及下属各分、子公司的财务管控。
二、任职资格:
1、 财会类相关专业，大学本科及以上学历，会计师职称或注册会计师资格;
2、 5年以上财务管理相关工作经验，3年以上同类岗位工作经验;
3、 熟悉国家财经法律、法规、方针、政策和制度，熟练的财务软件、办公软件操作能力;
4、 有较好的沟通能力，计划执行能力、组织协调能力，工作细致踏实认真，有较强的抗压能力和独立工作能力;
5、 有良好的职业道德，保守企业秘密。
一、岗位职责:
