| 设立背景 | 公司要上市了，得有人管好钱袋子，让财务能撑住整个集团运转。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 管全集团的钱怎么花、怎么收、怎么投。定预算、做规划、盯税收、找钱、谈融资。 | ||
| 工作内容 | 写年度财务计划，分析经营数据，编预算并盯着执行，跟税务局银行打交道，看投资机会，带财务团队。 | ||
| 协作关系 | 向ceo和董事会汇报。跟业务部门一起看项目，和hr一起招人，跟法务一起审合同，和投行券商聊融资。 | ||
岗位职责：
1、协助决策层全面统筹集团财务管理战略及规划，制定财务系统年度计划，并推动实施;
2、分析集团财务状况，对各项经营活动进行评估，为管理层提供财务依据;
3、组织编制集团年度预算方案并监控执行情况;税收规划工作;
4、建立集团与税务、金融机构的良好关系;
5、依据集团发展规划，寻找战略合作目标企业，联合相关部门对投融资项目进行甄选、分析和安排尽职调查，判断投资的可实施性;
6、组织对可实施性的投融资项目进行洽谈，拟定和实施集团投融资方案;
7、财务团队建设工作。
| 制定目的 | 怕大家用错文件版本，影响成本管理效果，让所有人只用最新版。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 全公司所有成本管理相关文件，包括手册、程序、预算计划这些。 | ||
| 职责分工 | 成本部牵头管总，各部门自己管自己写的文件，用文件的人要保管好别弄丢弄坏。 | ||
| 禁止行为 | 没签字批准的文件不准用，旧版本文件必须收回来，不能随便复印或外借原件。 | ||
| 检查与监督 | 文件发出去要登记签名，每月查一次有效性，发现旧版马上换，漏查一次扣绩效分，年底统一检查执行情况。 | ||
成本管理体系文件控制程序
1、目的
文件是实施并保持成本管理体系的基础和依据，对文件进行控制是为了让管理者使用唯一有效版本文件，防止误用文件，以促进成本管理体系的有效运行。
2、范围
本程序适用于本公司成本管理体系要求有关的所有文件。
3、职责
3.1成本部是文件控制的归口管理部门，负责公司体系文件的控制与管理。
3.2各部门和单位的管理文件由各部门和单位管理与控制。
3.3各类文件的使用人员负责正确使用和维护文件。
4、工作程序
4.1文件的分类:
成本管理体系文件包括:
a)纲领性文件:成本管理手册;
b)程序性文件:各种控制程序;
c)控制成本水平和发生过程的文件:各种规章制度、各种定额或标准成本、成本预算、成本计划、成本控制方案等。
| 设立背景 | 公司要管好钱，得有人盯账本、守规矩、防风险。财务合规这事不能马虎，得专人干。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 管账务合规、做财务报告、控成本、帮领导看懂钱去哪儿了。不光记账，还得守税法、守会计准则。 | ||
| 工作内容 | 编报表和预测、审财务报告、找省钱办法、维护总账、管应收应付、做预算分析、支持临时任务。 | ||
| 协作关系 | 跟财务部同事天天打交道，向财务总监汇报，帮业务部门解财务问题，配合审计和总部项目，有时要和it聊erp。 | ||
| 制定目的 | 怕成本乱涨影响目标，想早点发现浪费在哪，把最烧钱的问题先解决掉，让钱花得更明白。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 管所有会让成本变高的事，比如材料费、人工费这些多花的钱，还有背后的原因。 | ||
| 职责分工 | 体系负责人牵头开会，成本部算账分组出方案，财务部配合核算浪费金额，大家都要签字确认。 | ||
| 禁止行为 | 不准漏掉已知的高成本因素，不准跳过排序直接定方案，不准不存记录就结束评价。 | ||
| 检查与监督 | 成本部组织分析核算排序，4.4.5步要跟踪验证效果，没做到就重做，每月查一次执行情况，记录不全扣绩效。 | ||
成本管理体系风险评价控制程序
1、目的
为了评价提高成本因素所产生风险的严重程度，确定提高成本因素控制方案的制定和实施顺序，确保成本风险得到识别和控制，以规避风险、减少浪费和损失，保证本公司成本目标的实现及成本水平和成本管理体系的持续改进和保持。
2、范围
本程序适用于本公司评价提高成本因素所产生的风险程度。
3、职责
3.1体系负责人负责组织成本部及有关部门和单位评价成本风险。
3.2成本部是成本风险评价的归口管理部门，负责对已确定的提高成本因素所产生的浪费和损失进行核算，组织有关部门和单位对提高成本因素所产生的风险进行评价和分级，并组织制定和实施成本控制方案，以消除成本风险。