发布时间：2026-09-27
| 制定目的 | 酒店成本老算不准，老板说要盯紧每笔钱，让花出去的都清清楚楚，别乱摊、别漏算。 |
|---|
| 适用范围 | 财务部、各业务部门，管餐厅原料、客房耗材、车辆开支、运动商品这些实际花的钱。 |
|---|
| 职责分工 | 财务经理牵头定规则，各部门主管记账报数，财务专员每月核对，店长抽查签字。 |
|---|
| 禁止行为 | 原料进价不加包装运杂费、餐厅损耗不算进食品成本、运动商品运杂费摊进成本、客房零备品不列直接成本。 |
|---|
| 检查与监督 | 6月起全用新办法，财务每周看单据，月底汇总，差错重算并通报，连续两次错扣当月绩效。 |
|---|
商务酒店成本核算管理办法
第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
第四条.客房部设备的损耗，客用零备品消耗等应做为直接成本。
第五条.车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为成本核算。
第六条.各业务部门在经营活动中所耗用的水点气、热能以及员工的工资、福利费应做为营业费用处理。
发布时间：2026-08-19
适用岗位：酒店财务人员、集团出纳岗、资金操作岗
| 设立背景 | 酒店每天收很多现金，得有人专门管钱、存钱、付钱，不然乱套了。 |
|---|
| 核心职能 | 管酒店所有现金进出，数钱、存钱、付钱、盯保险柜，不让人动错钱。 |
|---|
| 工作内容 | 收各收银点的钱和票据，送银行，付报销款，点库存现金，做日报表，核对交款单和钱数。 |
|---|
| 协作关系 | 跟各收银员拿钱袋，跟财务主管一起开保险柜，跟银行送款员一起送钱，听财务经理安排。 |
|---|
酒店总出纳的岗位职责6
职务:总出纳
工作内容:主要负责酒店的现金管理
工作职责：
1、负责所有收银点现金收入和转帐票据的收集、整理占核以及送存银行或到银行办理托收事宜。
2、负责支付酒店各部门报销帐款的现金。
3、负责保管一切有价证券。
工作制度和程序:
1、负责现金收入管理、当日营业收入必须上缴银行严格划分收与支出的界限不允许挪用营业收入。
2、不允许有白条及预支单抵库现象。
3、检查一切收、付缴收业务凭证，做到有凭证有审批手续完备，项目内容清楚齐全，大小定金额相符合。对检查无误的凭证及时办理收、付、缴业务。
4、负责管理人民币、外汇券人民币备用金掌握结算付款的管理规定。
5、负责编制酒店每日资金报表和银行存款每日报告。
发布时间：2026-07-08
适用岗位：酒店财务人员、酒店出纳岗位、酒店资金主管
| 制度目标 | 管住现金乱用问题，不让钱乱花乱放，让财务更清楚每笔钱去哪了，防止丢钱少钱。 |
|---|
| 职责分工 | 财务科统一管钱收付，出纳管现金支票，负责人管印鉴，各部门报账员管备用金。 |
|---|
| 核心条款 | 收入必须当天交财务，支出超1000元要用支票，差旅费要按时报销，不准私存公款。 |
|---|
| 执行要求 | 收入当天送交，支出要领导签字才给钱，备用金每月盘存，库存现金每天清点，每月对账两次，不合规就扣钱。 |
|---|
第一章 总 则
第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章 现金收入管理
第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
