发布时间：2026-08-27
| 制定目的 | 怕钱乱花、账算错、资产丢、信息被偷、患者投诉没人管。 |
|---|
| 适用范围 | 财务科所有人，所有钱、账本、电脑、印章、合同、票据。 |
|---|
| 职责分工 | 科长盯全局，组长管小组，会计守自己那摊，出纳管好钱和章。 |
|---|
| 管理要求 | 钱账分开管，印章分人拿，合同要审核，电脑设密码，档案锁柜子，报表按时交。 |
|---|
| 监督与检查 | 每月自查一次，科长每季查一遍，院里半年抽查。漏了扣绩效，错了要重做，严重就调岗。 |
|---|
区人民医院财务科职责
1.建立健全内部财务管理制度，依法进行财务核算，实行财务监督。
2.按要求编报预算，统筹安排使用各项资金，保证本单位正常运转。
3.定期编制财务报告，进行财务活动分析。
4.加强资产管理，防止资产流失。加强对非独立核算等部门的财务管理，实行内部核算办法。
5.健立货币资金业务岗位责任制，明确相关部门及岗位职责权限。
6.各类经济合同的审核、监督。票据及相关印章的使用管理及监督。
7.建立会计档案管理制度，妥善保管会计档案，严防毁损、散失和泄密。
8.做好医疗保险工作及做好收入核算、报送报表工作。
9.加强会计电算化管理，保证信息安全、准确。
10.监督医疗收费标准，及时上报新增医疗项目的收费标准，接待患者举报并做好解释处理工作。
11.计算医疗成本及提供成本信息。
发布时间：2026-08-01
适用岗位：财务稽核人员、会计机构负责人、单位负责人
| 制定背景 | 怕会计出错，怕有人乱来，想让账目清楚，钱不丢，公司资产安全。 |
|---|
| 适用范围 | 公司本部和国内所有控股子公司。 |
|---|
| 职责分工 | 财务部带头干，会计机构负责人盯得紧，出纳和会计各管各的活，老板亲戚不能干会计。 |
|---|
| 管理规定 | 没证不能做会计，亲属回避，凭证账簿专人审，交接要监交，印鉴分开管，出纳不碰稽核和账务。 |
|---|
| 监督与罚则 | 财务部不定期查子公司，合营股东也能查账，现金要天天对，盘库随时来，不对就马上问，问题记下来追到底。 |
|---|
房地产股份有限公司财务内部牵制制度
为了加强对会计工作的有效监督和控制，维护财务纪律，防止舞弊行为和工作差错的产生，保证公司资产和权益的安全、完整，提高会计核算工作质量，加强会计管理工作，特制定本制度。
本制度根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及国家其他有关法律法规，结合本公司的实际情况制定。
本制度适用于本公司及本公司在中华人民共和国境内依法设立的控股子公司。
一、人员牵制原则
1、实行会计人员持证上岗制度，未取得会计证的人员不得办理会计业务。
2、公司法定代表人或主要负责人的配偶、直系血亲及姻亲不得在本公司从事会计工作。
3、单位负责人、会计机构负责人、会计人员因公务发生的财务收支，本人在会计核算中应当回避。
