| 制定背景 | 存货和财产老是对不上账，大家责任心不够强，管得松散。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 原材料、在制品、制成品、现金、票据、固定资产这些。 | ||
| 职责分工 | 财务管理部牵头组织，资产管理部门配合，监事会和审计部突击检查。 | ||
| 管理规定 | 每年年中年末必须盘两次，突击盘查出问题要罚钱，盘点结果不能改。 | ||
| 监督与罚则 | 财务部发通知开协调会，全面盘点为主，填表交两份，盈亏报告报领导审核，赔钱加罚款。 | ||
建筑工程总公司财务盘点制度
第一条 目的
为保证存货及财产的正确性，加强管理人员的责任心，加强财产管理，制定本制度。
第二条 盘点范围
存货盘点:原材料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚料;
财产盘点:固定资产、保管资产等的盘点;
财务盘点:现金、票据、有价证券、租赁契约。
第三条 盘点方式
1、固定盘点:盘点工作每年于年中和年末盘点两次，由财务管理部组织有关管理部门进行;
2、突击盘点:监事会和审计部不定期进行盘点，对突击盘点中查出的帐实不符事项，轻者对责任人罚款2000元以上，严重的罚款2.3万元。
| 制度目标 | 管住酒店现金不乱花不丢钱，让每笔进出都清清楚楚，少出错少损失。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 出纳管钱收付和保管，会计审单子把关，财务经理盯库存和盘点，收银员日结缴款不拖延。 | ||
| 核心条款 | 收钱要当面点清盖章，付钱得有批条才给，保险柜钥匙自己管，不准白条抵账，不准坐支，每天钱要存银行。 | ||
| 执行要求 | 出纳天天记现金日记账，每月1号和年底必须盘点，会计和出纳一起数，账不对马上查，短了自己赔，长了报领导处理。财务经理不定期查库存，发现假币或丢钱追责。 | ||
汝州市**商务酒店有限公司财务管理制度汇编一、现金管理制度二、银行存款及其他货币资金管理制度三、票据管理制度四、备用金管理制度五、固定资产管理制度六、仓库管理制度七、低值易耗品管理制度八、成本管理制度九、计量管理制度十、差旅费开支办法十一、经济责任追究制度一、现金管理制度为加强现金管理，规范现金结算行为，杜绝各种不合理占用避免损失。根据《现金管理暂行条例》及《现金管理暂行条例实施细则》，结合本酒店实际情况，特制定本制度。一、现金的收取范围
1.个人购买酒店的物品或接受劳务;
2.个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款;
3.无法办理转账的销售收入;
4.不足转账起点的小额收入;
5.其他必须收取现金的事宜。