| 制定背景 | 管不住乱花钱，发票乱贴，借钱不还，报销拖太久，影响公司账目清楚。 |
|---|---|
| 适用范围 | 公司所有员工，不管哪个部门，只要花钱都要按这个来。 |
| 职责分工 | 财务部牵头定规矩，各部门经理审单子，出纳管钱，总经理最后签字把关。 |
| 管理规定 | 发票要正规、背面签名；借款5天内还清；3000元以上提前一天打招呼；单据大小写一致不能涂改。 |
| 监督与罚则 | 每周四集中报销，过时不候；没按时还钱从工资扣；单据不全或不合规直接退回；财务每月查一次执行情况。 |
公司财务报销制度及报销流程
第一部分 总则
第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条 本制度适用公司全体员工。
第二部分 借支管理规定及借支流程
第四条 借款管理规定
(一) 出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
| 制定目的 | 大家花钱没数，乱买乱花，想让大家省着点用，把钱花在刀刃上，让账目清清楚楚。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 所有部门和员工，管差旅、办公、业务、修理、油费、配件、运输、电话、招待这些花销。 | ||
| 职责分工 | 计财部牵头编预算、发指标、查账；各部门设核算员记流水账；领导要盯自己部门的开销。 | ||
| 禁止行为 | 不能超指标报销差旅和电话费；不能随便动总预备费；不能多个部门共用一笔出差费不摊分；不能把业务部门办公费算进管理部门。 | ||
| 检查与监督 | 计财部每月核对费用并公示，超支就预警；核算员要记账、定期对账；年底按指标完成情况适当奖或罚；没记账、不对账的要提醒补上。 | ||
成本费用管理办法
第一条:为进一步加强中心成本费用控制，强化全员成本意识，严控不合理开支，增强财务约束能力，使中心财务管理工作更趋程序化、规范化、精细化和预算化，特制定本办法。
第二条:中心成本费用管理工作应遵循“成本效益、统一管理、监督制约、依法合规”的整体原则。
1、成本效益原则。各成本中心都应树立成本观念和成本意识，在设备采购、基本建设、行政管理、后勤服务等涉及资金投入方面，必须充分考虑“投入产出”平衡，避免盲目投入，重复建设、不计成本、不重效益的随意行为。
2、统一管理原则。
| 制定目的 | 财务报告乱七八糟，领导看不懂。想让数字说话，帮领导看懂钱去哪了、还剩多少、哪块亏了。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 财务部所有人，管周报、应收款表、部门收支表、行政费表、三大报表、财务分析。 | ||
| 职责分工 | 财务经理牵头写，会计做表，出纳核对数据，总经理每月底看报告并签字确认。 | ||
| 禁止行为 | 不准漏报应收款客户名字和金额，不准用复杂术语糊弄人，不准不附柱状图饼图，不准分析里没提建议。 | ||
| 检查与监督 | 每周一交资金周报，每月5号前交全套报表，财务经理自查，总经理抽查，迟交一次扣绩效分，错三次调岗。 | ||
物业管理公司财务报告
各种财务报告是财务部与公司领导进行沟通的重要工具，也是财务工作的重要成果。财务部应定期向公司领导递交相关报告及报表，具体时间与报表内容可能有差异，但总体应包含以下报表:
1.资金周报表。向公司领导提供公司最新的资金收支余情况，以便更好地使用或调度资金。
2.应收款明细表。应收款管理是物业管理企业财务管理的一个行业性的难点，财务部应按金额大小及拖欠时间长短等指标将各主要拖欠款客户进行列表，将本期应收款管理情况及时报告公司领导。
3.各部门收支情况表。