发布时间：2026-11-05
| 制定目的 | 以前项目乱，投资老超，效率低，想让基建更规范、钱花得值、进度质量有保障。 |
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| 适用范围 | 管集团负责的所有城市基建项目，像修路、建桥、排水、绿化这些活儿。 |
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| 职责分工 | 集团项目部牵头管，代建单位干活，前期部门盯前期，资金部管付款，审计部查账，综合部解释文件。 |
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| 禁止行为 | 不准擅自改建设内容和标准，不准不报就调概算，不准挪用征地拆迁款，不准漏报危险源。 |
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| 检查与监督 | 招标选代建单位，签合同明确责任，每月报进度，季度审资金，审计全程跟，出问题扣管理费或取消资格，年底算节余发奖金。 |
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第一章 总 则
第一条 为进一步规范项目管理，提高城市基础设施建设项目管理水平和投资效益，根据《z市政府投资项目管理办法(试行)》(武政〔____〕6号)、《z市非经营性政府投资项目实行代建制管理办法(试行)》(武政〔____〕7号)、《z市非经营性政府投资城市市政基础设施建设项目代建制实施细则(试行)》(武建〔____〕48号)等文件规定，结合集团公司项目管理的实际，制定本办法。
第二条 本办法所称的建设项目，是指纳入市政府下达的城市基础设施建设和重点改造维修项目年度计划，由集团公司作为责任主体的城市基础设施建设项目，主要包括非经营性、准经营性、经营性以及封闭运行项目。
发布时间：2026-10-21
适用场景：备用金使用、物业收费管理、租户押金监管
| 制定背景 | 以前借钱报销乱七八糟，有人欠着不还，有人随便花，领导签字也不统一，怕钱管不好。 |
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| 适用范围 | 公司所有员工、各部门、日常花钱和出差花钱的事。 |
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| 职责分工 | 部门负责人先签字，财务部负责人和执行总经理再审，出纳管发钱，财务部查真假票。 |
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| 管理规定 | 借钱前得还清旧账；支票月底前或次月十日前必须报销；没批就花的钱不给报；发票要写清楚为啥花。 |
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| 监督与罚则 | 财务看到不合规矩的单子直接拒收；虚报假报要处分；每周二三四是报销日，周四周五领导才批；超期不报就作废。 |
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一、财务支出管理
(一)费用的请领
1、现金的领用:现金借款人需填写借款单、付款申请单或业务招待费申请单，先由本部门负责人签字，再由财务部负责人和执行总经理审核、签字后，到出纳处领款。现金借款人在借款前必须结清以前的借款，否则不准续借。
2、支票的领用:领用支票时需填写借款单或付款申请单，先由本部门负责人签字，再由财务部负责人及执行总经理审核、签字后，到出纳处办理支票领用登记手续，手续齐备才能开具支票。
领用支票后要及时凭有效凭证报销，每月二十日前领用的支票，必须在月底前报销;每月二十日以后领用的支票必须在次月十日前报销。
(二)费用的报销
1、公司的所有开支必须事前征得执行总经理的同意，并严格按照指定的标准进行开支。
发布时间：2026-09-06
适用场景：备用金使用、差旅借款、预算外报销
| 制定背景 | 会计工作老出错，凭证账簿乱七八糟，报表不真实。想让记账更规范，数据更靠谱，别再糊弄了。 |
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| 适用范围 | 所有做账的会计人员，管钱管物的部门，开票记账报报表这些活儿。 |
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| 职责分工 | 财务部带头干，会计自己动手记账对账，主管盯着看，审计的人不定期查漏洞。 |
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| 管理规定 | 凭证得审过才能用，账本按规矩写，人民币当本位币，用借贷法记账，现金银行日记账天天登。 |
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| 监督与罚则 | 每月对账结账，凭证账簿报表要装订盖章，审计每季度翻原始单据，错了马上改，严重就扣绩效。 |
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企业会计工作一定要符合有关的标准规范和法规条例，从加强和整顿会计基础工作的要求出发，正确使用会计科目、凭证和账簿，实行科目、凭证、账簿和报表的规范化;严格进行凭证的审核，事先监督和检查原始凭证的合法性和真实性，并根据经过审核的原始凭证编制记账凭证;严格记账、对账、结账手续，会计账簿应有规定的格式和内容，按规定记账、对账和结账，并建立健全的会计档案。
为了规范企业的会计核算，真实、完整地提供会计信息，根据《中华人民共和国会计法》及国家其他有关法律和法规，制定本制度。
第一条
会计核算应以企业发生的各项交易或事项为对象，记录和反映企业本身的各项生产经营活动。
第二条
会计核算应当以企业持续、正常的生产经营活动为前提。
发布时间：2026-07-24
适用场景：备用金使用、收银交接、货款回收
| 制度目标 | 管住现金不乱花，不让钱被拿走，不让人造假账，让钱快点转起来，保证安全。 |
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| 职责分工 | 出纳管现金日记账和库存；收银员交营业款；采购员按流程借支进货；财务部检查监督。 |
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| 核心条款 | 不准白条抵库；营业款当天存银行；进货借支当天还；赊销要签合同；备用金专款专用。 |
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| 执行要求 | 每天下班前对账；营业款下午存银行；借支一周内结账；收据必须盖章；财务不定期查库存和备用金；长短款超1元就罚。 |
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超市现金管理制度
现金管理制度
为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。
一、 出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必须真实、合法、准确，审批手续必须齐全，不符合要求的凭证，出纳员拒绝受理。出纳员必须设置现金日记帐，对每笔收付款必须序时登记，逐日结出余额，每日下班前，必须核对现金帐面余额及库存余额。严禁白条抵库，白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记帐必须接受财务部不定期检查。
二、 现金营业款的管理。
各部门的收银员必须在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人(店面出纳)。
发布时间：2026-06-29
适用场景：备用金使用、出差管理、费用报销
| 制度目标 | 让出差坐啥车更清楚，不乱花钱，也别耽误事。 |
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| 职责分工 | 财务本部解释规定。领导批副职以下坐飞机的事。各部门管好自己人报销。 |
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| 核心条款 | 正职能坐飞机。副职以下要坐16小时以上车才可坐飞机。特殊情况得提前找财务领导批。 |
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| 执行要求 | 从现在起就照这个办。报销时按新规定来。财务部查单子，发现不对的打回去重填。每月抽查一次票据。 |
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为了更好的贯彻总公司开源节流的精神，本着既提高办事效率，又节约费用支出的原则，现就总公司出差人员乘坐交通工具的标准作如下补充。
一、部门正职以上人员出差，可乘坐飞机。
二、部门副职以下(含副职)人员出差，单程连续乘其它交通工具至少需要16小时方能到达目的地者，可乘坐飞机。
三、部门副职以下(含副职)人员出差，因特殊情况，需乘飞机者，应事先报请主管财务工作的总公司领导审批。
四、原总公司费用报销管理规定与本规定相抵触的，按本规定执行。
本补充规定由财务本部负责解释。
