| 制度目标 | 管住现金不乱花，不让钱被拿走，不让人造假账，让钱快点转起来，保证安全。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 出纳管现金日记账和库存；收银员交营业款；采购员按流程借支进货；财务部检查监督。 | ||
| 核心条款 | 不准白条抵库；营业款当天存银行；进货借支当天还；赊销要签合同；备用金专款专用。 | ||
| 执行要求 | 每天下班前对账；营业款下午存银行；借支一周内结账；收据必须盖章；财务不定期查库存和备用金；长短款超1元就罚。 | ||
超市现金管理制度
现金管理制度
为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。
一、 出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必须真实、合法、准确，审批手续必须齐全，不符合要求的凭证，出纳员拒绝受理。出纳员必须设置现金日记帐，对每笔收付款必须序时登记，逐日结出余额，每日下班前，必须核对现金帐面余额及库存余额。严禁白条抵库，白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记帐必须接受财务部不定期检查。
二、 现金营业款的管理。
各部门的收银员必须在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人(店面出纳)。