| 设立背景 | 公司要管好钱，得有人盯着财务制度有没有被照着做。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 查财务制度落没落实，盯资金安不安全，审收支合不合规。 | ||
| 工作内容 | 看报销单签没签字，翻发票凭证账本报表，查付款手续齐不齐。 | ||
| 协作关系 | 跟财务部天天打交道，向审计主管汇报，偶尔帮财务提点小建议。 | ||
公司内部财务审计岗位职责(五)
1、负责审查公司各项财务制度的落实情况;
2、负责审查监督内部财务控制制度的健全性，有效性;
3、负责审查企业资金受控情况;
4、负责内部财务审计，审查财务收支项目的合法合规性和记帐的完整性;
5、负责审查费用开支，报销单据，各项付款是否签字手续齐全，符合要求;
6、负责审查发票，凭证，帐册，报表是否符企业财务制度要求;
7、负责保密公司经济信息，按规定使用所获取的财务资料.
8、协助强化财务管理与控制，提出改进建议.
9、完成领导交办的其他任务.
| 制度目标 | 管住钱不乱花，防止收银出错，让每笔现金都清清楚楚。 |
|---|---|
| 职责分工 | 出纳管钱和记账，会计复核监督，店长审批借款报销，收银组长带收银员。 |
| 核心条款 | 现金先批后付，营业款当天存银行，收据必须总部发，不准挪用私借，长短款要处理。 |
| 执行要求 | 每天盘现金、登日记账，借款一周内报销，超期从工资扣，罚款50-100元，会计要复核单据。 |
在每一个连锁超市中，对于超市的现金如何管理，对于收银人员如何管理，超市要制定哪些财务管理制度呢以下是详细的连锁超市财务管理制度，可供参考。
一.现金管理制度:
1.所有现金支出必须先审批后支出，出纳不得随意支出。
2.所有现金收入(除营业款外)都必须开具收据，都要及时入帐，不得将销售单据收入、罚款收入、租金、应收电费、纸箱收入等不入帐。
3.各种现金的收入都应由财务部门集中办理，任何部门和个人均不得擅自出具收款凭证或用白条收取现金。
4.财务收款使用的收据必须从总部领取，不得私自购买或领取使用。
5.严禁挪用现金或以个人名义借予他人。
6.出纳的现金库存限额最高为2万元。
7.营业款当天及时送存银行。交存现金应由财务部两人以上同往，保安护送。出纳根据记帐凭证，按业务发生的顺序逐日逐笔登记现金日记帐，做到日清月结。
| 制定目的 | 公司管着好多子公司，怕它们乱决策乱花钱，得有人把关出主意，让投资更稳、股东利益有保障。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 管外派到子公司的董事和监事，盯他们报上来的战略、预算、分红、人事、章程修改这些大事。 | ||
| 职责分工 | 企业管理部牵头开会，董监事提材料，委员会成员审完得签字留意见，总经理最后拍板，办公室盯着流程别漏项。 | ||
| 禁止行为 | 没开会就不能批方案，意见不写清楚不能算数，该否决的不敢放行，材料不全直接打回重交。 | ||
| 检查与监督 | 每月10号前收齐材料，15号开审会，20号前反馈意见，超期不交就通报，三次不过要找责任人谈话，办公室每季度查一遍记录。 | ||
石油公司董监事管理委员会职责说明书
名称:董监事管理委员会部门定编/
直接上级:总经理下设办公室:企业管理部
主要职能:负责对控参股公司重大决策进行把关，并提出专业意见。
| 制定背景 | 开会老是乱七八糟的，时间不固定，人经常不到齐，事情说不清。得有个规矩管管会议这事。 |
|---|---|
| 适用范围 | 集团所有领导、部门负责人、下属公司班子、普通员工开会都得照着来。 |
| 职责分工 | 行政人事部干活最多，筹备组织全归他们。董事长、监事会主席、主要领导各管各的会。 |
| 管理规定 | 董事会半年一次，监事会半年一次，班子会半个月一次，办公会每月一次，周例会每周一次，全员大会每月一次。 |
| 监督与罚则 | 谁开会谁通知，材料提前备好。迟到早退要请假，手机必须关铃声。行政人事部收周例会记录单，报给领导看。 |
城投集团会议制度
一、董事会会议
(一)参加人员:全体董事会成员。
(二)列席人员:集团公司二级班子以上人员，下属公司班子成员。
(三)会议时间:每半年召开一次。如遇到特殊情况，董事长或董事长委托的董事可随时召集董事会会议。
(四)主持人:由董事长或董事长委托的董事召集和主持。
(五)内容:根据公司章程，对公司的重大经营管理决策及其他重大事项做出决定。
(六)行政人事部部长负责董事会的筹备、组织、落实及会务工作。
二、监事会会议
(一)参加人员:全体监事会成员。
(二)会议时间:每半年召开一次。如遇到特殊情况，监事会主席或监事会主席委托的监事可随时召集和主持监事会会议。
| 编制目的 | 为了管好新买来的设备 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 会馆工程部、采购员、仓管员、使用部门 | ||
| 职责分工 | 工程部牵头干，采购和仓管一起清点，财务付款，使用部门接设备 | ||
| 操作流程 | 申请→选型→签合同→收货验箱→交资料→装设备→试运行→办验收 | ||
| 执行标准 | 用请购单和装箱单核对实物，发票上三人签名，安装按说明书来，试转一周正常才算过关 | ||
1、会馆工程部根据会馆年度更新改造计划提出购置设备的书面申请，填写固定资产申购审批表报批。
2、会馆其它部门购置新设备应由会馆工程部参与选型和质量把关工作。订购设备时必须签订购销合同，大型设备的购置，要符合高效、节能、安全、环保和节约开支等基本条件。
3、新设备到货后应做好开箱验收工作。由工程人员以及采购人员、仓管人员按请购单或出厂装箱清单做好清点，办理移交验收确认手续。在发票上签名后，由采购人员报请财务助理核转会计付款。
4、开箱后，设备的所有技术资料均由工程部秘书负责收集，归档备案。安装和使用人员需阅读有关资料，可办理借阅手续，特殊情况应由工程人员给使用部门人员作简要操作保养培训。
5、开箱后，设备所属的所有电机、随机附件及工具等，均由安装部门负责代管和使用(待安装竣工验收后，凭开箱验收单一一清点，移交使用部门)。