| 制度目标 | 管住现金不乱花，不让钱放太久，存银行快一点，差旅费能拿现金。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 财务处管总，出纳天天数钱记账，会计月底对账，校长看大数。 | ||
| 核心条款 | 差旅费和小开支能用现金，库存不能超银行定的数，收的钱当天存银行，取钱存钱要写清楚为啥。 | ||
| 执行要求 | 每天下班前清点现金，每周查一次账本，每月财务处抽查凭证，谁没按规矩办就登记提醒，三次提醒找领导谈话。 | ||
学校现金管理制度
现金管理制度是国家通过银行控制现金使用的一种财经制度，是企业、事业、机关和团体等单位根据现金使用的一系列工作制度。
1、现金使用范围:支付出差人员必须随身携带的差旅费，结算零星开支。
2、库存现金不得超过银行规定的库存限款。
3、收入现金必须及时存入银行，不得坐支现金。
4、存入或支取现金，必须在存款凭证或现金支票上注明收入来源，或支出用途。
5、不准用白条顶库存现金。
| 制定目的 | 公司现金多，怕乱花乱放出问题，想让钱管得清楚、安全、不丢不乱。 | ||
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| 适用范围 | 管财务部、出纳、会计、所有要借现金或领现金的员工，管发工资、出差费、零星采购这些事。 | ||
| 职责分工 | 财务部长牵头定规矩，出纳管收付和记账，会计管凭证和对账，部门负责人盯员工报账，财务部每月查一次。 | ||
| 禁止行为 | 不能拿公司钱垫自己账，不能借给别的单位，不能用个人户存公款，不能拿白条抵现金，不能私设小金库。 | ||
| 检查与监督 | 出纳每天盘现金、记日记账，会计每周对一次账，财务部每月底盘点，发现不对马上查，超期不报账停发新借款，三次不改扣绩效。 | ||
现金管理方法wi/cw-05
一.现金的使用范围
1.支付员工个人的工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。
2.支付员工不能转帐的集体、单位与个人购买物资和劳务费。
3.支付员工因公出差的旅差费或探亲路费。
4.支付结算起点(1000元)以下的其他零星开支。
5.结算起点以上的支出，应报经财务部长或公司领导批准。
二.库存现金限额的规定
1.库存现金限额的规定，按照银行规定的现金库存量执行，由财务部根据现金支用量多少，结合公司具体情况，原则上一般不超过两天的支用量。
2.现金收入应当日送存开户银行，当日送存确有困难的，应采取防范措施，妥善保管，次日送存银行。