| 设立背景 | 公司要管好钱，得有人盯预算执行和经营数据，不然花钱没数，老板看不清生意咋样。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 盯预算花得对不对，算清楚每月赚多少亏多少，把数字变成老板能看懂的报告。 | ||
| 工作内容 | 写预算流程、查各部门花钱、填上市公司报表、做经营分析、跟战略指标完成情况。 | ||
| 协作关系 | 天天跟财务部、业务部门打交道，向财务总监汇报，帮业务部门看预算超没超，一起调计划。 | ||
岗位职责：
1、协助起草和建立适合公司的预算管理机制和流程，落实和推进预算编制，完善预结算管理体系;
2、跟踪、监督各预算部门的日常支出和预算执行情况;
3、定期提交上市公司披露经营数据;定期提交经营分析报告;
4、战略指标数据与月度计划的梳理与达成情况跟踪分析;
5、完成上级临时交办的其他临时性工作。
任职要求：
1、财务管理专业、会计专业、审计专业、数学专业、统计专业均可;
2、较强的逻辑思维、数据统计和分析能力;
3、有很强的管理意识;
4、有过预结算或成本管理工作经验优先;
5、有往经营管理方向发展人士。
| 制度目标 | 管住客户欠款，防止钱收不回来，让回款快一点，账目清楚点。 | ||
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| 职责分工 | 销售代表填表跑手续，业务经理审核把关，会计部录档案管账，财务总监批大额事项。 | ||
| 核心条款 | 新客户先开户再谈赊账，信用额度按季算，超期超限要领导签字才发货。 | ||
| 执行要求 | 当天入账，每月三号前发账龄表，销售代表每月签字确认，半年以上欠款要扣利息。 | ||
一、应收账款控制的两个重要指标为:信用额度、信用期。其中信用额度依据客户综合情况滚动制订(参见信用额度滚动制订实行办法)，信用期统一规定:商业最高为三个月，直销医院最高为四个月。应收帐款采用权责发生制核算。
二、分项管理制度:
1、客户开户管理:
1-1、对于新增客户，由销售代表填写“开户、授信申请表”并附上经过年检的营业执照(医院为医疗机构许可证)、药品经营许可证、税务登记证，经各级业务经理审核后交会计部，会计部就所提供的证照予以复审，合格后予以开户，相关信息录入档案。
1-2、新增客户原则上不授予信用额度，但业务部门认为该客户资信条件良好，可以赊销的，应在申请表上填写信用额度，经合格的法人或自然人担保，销售经理、销售副总裁、财务总监核决后方可授予信用额度。
| 制定背景 | 会计工作老出错，凭证账簿乱七八糟，报表不真实。想让记账更规范，数据更靠谱，别再糊弄了。 | ||
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| 适用范围 | 所有做账的会计人员，管钱管物的部门，开票记账报报表这些活儿。 | ||
| 职责分工 | 财务部带头干，会计自己动手记账对账，主管盯着看，审计的人不定期查漏洞。 | ||
| 管理规定 | 凭证得审过才能用，账本按规矩写，人民币当本位币，用借贷法记账，现金银行日记账天天登。 | ||
| 监督与罚则 | 每月对账结账，凭证账簿报表要装订盖章，审计每季度翻原始单据，错了马上改，严重就扣绩效。 | ||
企业会计工作一定要符合有关的标准规范和法规条例，从加强和整顿会计基础工作的要求出发，正确使用会计科目、凭证和账簿，实行科目、凭证、账簿和报表的规范化;严格进行凭证的审核，事先监督和检查原始凭证的合法性和真实性，并根据经过审核的原始凭证编制记账凭证;严格记账、对账、结账手续，会计账簿应有规定的格式和内容，按规定记账、对账和结账，并建立健全的会计档案。
为了规范企业的会计核算，真实、完整地提供会计信息，根据《中华人民共和国会计法》及国家其他有关法律和法规，制定本制度。
第一条
会计核算应以企业发生的各项交易或事项为对象，记录和反映企业本身的各项生产经营活动。
第二条
会计核算应当以企业持续、正常的生产经营活动为前提。
| 制定背景 | 销售部积极性不够，业务能力参差不齐，想带出更有冲劲的队伍。 | ||
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| 适用范围 | 营销中心所有销售组长和置业顾问。 | ||
| 职责分工 | 营销中心负责人牵头，销售主管执行打分，人力部抽查监督。 | ||
| 管理规定 | 每月必须评分；业绩没达标就降级；末位连续三个月要劝退；考勤例会接待出问题扣分。 | ||
| 监督与罚则 | 月底前完成打分，分数低于80算不合格；硬性占80分、软性占40分；不合格有三次降级机会；发奖金鼓励表现好的人。 | ||
房地产开发公司营销中心绩效考核制度
第一条、考核目的
通过考核让销售部能更加积极主动的投入到工作中、能不断的提高自身的素质和业务能力，从而打造出一支锐意进取的销售团队。
第二条、考核制度
销售组长考核:
1、 每月评分一次，当月考核不合格降为实习组长。
2、 第二个月仍是不合格，下月降为暂定组长。
3、 第三个月连续不合格，将降为置业顾问。
4、 组内业绩、团队协作、后期服务与考核待遇相关联。
置业顾问考核:
1、 每月评分一次，当月末位下月降为实习人员。
2、 第二个月仍是末位，下月降为新聘人员。
3、 第三个月连续末位，将于劝退。
4、业绩与置业顾问的待遇相关联。
| 制度目标 | 管好学校钱，不乱花不乱借，账目清楚，让每分钱都用在刀刃上。 | ||
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| 职责分工 | 校长总负责，财务室管账，教务处配合，各科室报账要签字。 | ||
| 核心条款 | 收入全入账，不私借；报销要票全、人批；现金不挪用；代办费期末算清退补。 | ||
| 执行要求 | 每月报账，每年做决算；票据不全不报；财务室每周查一次现金；每学期末公示代办费明细；校长每季度听一次财务汇报。 | ||
1、坚持勤俭办学的方针，执行党的方针政策和财务制度，遵守国家的财经纪律，做好学校的财务工作。
2、建立和健全收费管理办法，一切收入要入帐，未经批准，任何个人和集体不得向学校借款。
3、执行预、决算，有计划地使用经费，专款专用，做好月报年报工作。
4、严格审批报销手续，报销单据应手续齐全，票据合法，专人审批。
5、严格执行银行结算纪律和现金开支使用范围。外出购物预领现金，必须履行批报手续，购物后要及时结算账目，不得拖欠和挪用公款。
6、遵照上级规定向学生收取杂费、代办费，并严格执行代办费结算制度，学期末要逐项核算到人，列出清单，向学生公布，坚持多退少补。
7、坚持民主理财，定期审查财务帐目，做到经济民主，帐目公开，合理安剩，支出，努力提高资金使用效益。
| 制定背景 | 管不住钱，账算不清，资金乱用。想让财务活儿有章法，帮公司多赚钱。 | ||
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| 适用范围 | 全公司所有人，所有花钱报销的事儿。 | ||
| 职责分工 | 财务总监带头，会计出纳干活，总经理董事长盯着看。会计和出纳不能一个人干两样。 | ||
| 管理规定 | 钱要当天记账，凭证必须真实，支票要审批，现金不能超5000，白条不能抵账。 | ||
| 监督与罚则 | 每月查账对账，报销超期就扣工资，出错先警告扣钱，再犯就走人。财务自己也要互相监督。 | ||
第一条为了加强公司财务工作的管理，为了规范财务工作程序及财务人员的分工考核，为了促进公司经营业务的发展、从财务工作的角度提高公司经济效益，现根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条财务部门工作的基本任务
(一)建立健全财务工作制度，及时做好财务收入与支出的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(二)及时有效的管理好公司及客户的资金，保证借贷业务的资金本金和利息的准确到位;同时监督资金正常运行，维护资金安全，开辟财源。
(三)加强财务日常核算与月度结算的管理，以保证每一笔业务数据及时准确的统计出表及记入帐薄，月度终了要提供会计资讯，利用财务会计资料及时进行经济成果分析。
| 制度目标 | 管好市场里的人和事。不让乱要价，不让卖假货。让顾客放心买，让商城有好名声。 | ||
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| 职责分工 | 部长定计划、盯执行；楼层主管带人查问题；管理员天天跑店铺，记情况，收钱，帮商户。 | ||
| 核心条款 | 每天查出勤、价格、卫生、安全；收租收税不拖；商品质量价格要盯紧；商户培训不能少。 | ||
| 执行要求 | 班前会天天开，巡查要有记录，问题当天报，每周写简报，奖罚马上兑现。投诉马上处理，突发事件立刻上报。 | ||
| 制度目标 | 让收银员清楚自己要干啥 | ||
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| 职责分工 | 领班盯签到、查钱、管帐单。主管管帐单发放。收银员自己清点钱、查系统、看交接本 | ||
| 核心条款 | 上班先签到，钱要当面数清签字，帐单顺号才用，日期错了马上改，交接本每天要看 | ||
| 执行要求 | 每班都要做这些事，领班现场检查，主管抽查帐单，交接记录必须签字，发现不对马上报领班 | ||
一、厅面收银工作程序
餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括:
(一)班前准备工作
1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。
| 制定背景 | 新楼盘交房时收费乱，存折办不好，标准不统一，怕收错钱、漏钱、业主投诉。 | ||
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| 适用范围 | 管所有新交付项目的财务人员和收费员。 | ||
| 职责分工 | 财务部经理带头干，收费员具体操作，主管每月抽查存折和收费单。 | ||
| 管理规定 | 必须用指定银行开户，存折按发展商资料办，收费标准要备案后才能用，收费单得提前印好。 | ||
| 监督与罚则 | 每月底核对银行到账和系统数据，差额超200元当天查原因，错发存折重做并登记，三次出错调岗培训。 | ||
物业项目入伙工作制度(财务)
1.按财务部或发展商要求在指定银行开户，与银行签订代收管理费等款项协议。
2.根据发展商提供的业主资料，为业主办理好结算管理费专用存折。
3.根据发展商提供的物业类型、建筑面积，按财务部备案核准的管理费收费标准(或预收标准)，编制各种户型月收费一览表，使用电脑收费系统的将上述资料录入电脑。
4.确定其他收费项目(包括代发展商收费项目)，入伙前打印出入伙收费单(代收据)。
| 制定背景 | 管不住钱，账算不清，资金乱用。想让财务活儿有章法，帮公司多赚钱。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 全公司所有人，所有花钱报销的事儿。 | ||
| 职责分工 | 财务总监带头，会计出纳干活，总经理董事长盯着看。会计和出纳不能一个人干两样。 | ||
| 管理规定 | 钱要当天记账，凭证必须真实，支票要审批，现金不能超5000，白条不能抵账。 | ||
| 监督与罚则 | 每月查账对账，报销超期就扣工资，出错先警告扣钱，再犯就走人。财务自己也要互相监督。 | ||
第一条为了加强公司财务工作的管理，为了规范财务工作程序及财务人员的分工考核，为了促进公司经营业务的发展、从财务工作的角度提高公司经济效益，现根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条财务部门工作的基本任务
(一)建立健全财务工作制度，及时做好财务收入与支出的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(二)及时有效的管理好公司及客户的资金，保证借贷业务的资金本金和利息的准确到位;同时监督资金正常运行，维护资金安全，开辟财源。
(三)加强财务日常核算与月度结算的管理，以保证每一笔业务数据及时准确的统计出表及记入帐薄，月度终了要提供会计资讯，利用财务会计资料及时进行经济成果分析。
| 制定背景 | 管不住钱，账算不清，资金乱用。想让财务活儿有章法，帮公司多赚钱。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 全公司所有人，所有花钱报销的事儿。 | ||
| 职责分工 | 财务总监带头，会计出纳干活，总经理董事长盯着看。会计和出纳不能一个人干两样。 | ||
| 管理规定 | 钱要当天记账，凭证必须真实，支票要审批，现金不能超5000，白条不能抵账。 | ||
| 监督与罚则 | 每月查账对账，报销超期就扣工资，出错先警告扣钱，再犯就走人。财务自己也要互相监督。 | ||
第一条为了加强公司财务工作的管理，为了规范财务工作程序及财务人员的分工考核，为了促进公司经营业务的发展、从财务工作的角度提高公司经济效益，现根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条财务部门工作的基本任务
(一)建立健全财务工作制度，及时做好财务收入与支出的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(二)及时有效的管理好公司及客户的资金，保证借贷业务的资金本金和利息的准确到位;同时监督资金正常运行，维护资金安全，开辟财源。
(三)加强财务日常核算与月度结算的管理，以保证每一笔业务数据及时准确的统计出表及记入帐薄，月度终了要提供会计资讯，利用财务会计资料及时进行经济成果分析。