公司怎么报税怎么报（16篇）

【第1篇】公司怎么报税怎么报

在我国纳税是每一公民和每一企业都应尽的义务，而企业法也明确规定了企业纳税，一旦企业成立后30天内没有报税，或超过1月没有报税就会被处以罚款，超过两个月没有报税就会被税务局列入异常经营名单，超过3个月没有报税的企业就会被吊销营业执照，企业股东就会被列入税务黑名单。后来对公司的影响很大。所以企业必须重视税收的缴纳一、新注册公司需要报什么税我国目前的税种共有五大类18个税种，在经营初期，企业主要是要定期完成经常性申报事项，包括：增值税及附加税费、企业所得税或个人所得税（经营所得）、代扣代缴个人所得税（综合所得），并按期申报财务报表。如企业发生了特定的涉税行为，比如签订合同会涉及到印花税、公司自有房产可能会涉及房产税等在税务部门核税种时，会有小规模纳税人及一般纳税人两个纳税人类型，如果是小规模纳税人，因为企业的采 购一些材料可能会没有正规的发票，没有发票就不能做账，对于税收就会受到影响，所以查账征收就不适合， 一般选择核定征收注：公司注册后，无论有没有开业，工商税务都将默认企业已开始经营，每月一定要记帐，报税，只有保证基本的税收、工商稳定，企业才能正常经营，公司情况不同，税种类型也有差异，详情可以找前海百科-李先生咨询二、报税需要的申报材料新注册公司在记账之前，要提前准备好账簿，一般小公司只需要设置：现金账簿、银行账簿、总账就可以了。 之后企业的日常资金往来就要按分类进行账本登记了，按照时间顺序逐笔登记，每日根据账本检查收付是否有误，定期申报税务小规模纳税人：

1、《发票领用存折表》（有认购发票者填报）

2、财务、会计报表

3、《增值税纳税申报表》

4、主管税务机关规定的其他资料

一般纳税人需报送：

1、《增值税纳税申报表》《增值税纳税申报表附列资料》

2、《发票领用存月报表》《分支机构销售明细表》（有分支机构者填）

3、《月份增值税专用发票存根联明细表》《月份增值税专用发票抵扣联明细表》

4、本期申报抵扣的增值税专用发票抵扣联、收购发票和运输及购进农产品等发票。

5、代扣代缴税款凭证存根联（有代扣代缴税款者）

6、财务会计报表、主管税务机关规定的其他备查资料

三、刚注册的公司如何申报如果是一般纳税人，不需要任何资料，但需要填写资产负债表和利润表，也需要填写纳税申报表，但是销售项目的减收项目后，本月的纳税额应该是0。如果是小规模纳税人，纳税申报表全部填写0，然后在网上申报即可网上具体申报操作步骤如下：

1、首先登陆国税网“办税服务厅”中的“申报缴税”，

2、再“进入办税区”再输入公司国税副本上的纳税人识别号和密码。

3、进入到国税网，点【申报缴税】—【进入办税区】就会出现要报的税种，如果是月度就会出现“增值税”，季度的话还会有“企业所得税”。

4、零增值税申报比较简单，直接点【我要申报】进去填表就可以了，如果是小规模的，这个表就不用填了，直接保存，然后点正式申报。如为一般纳税人，则应填写开多少销项发票，收多少进项发票，然后再点【保存】，再正式申报即可

四、公司纳税的时间

增值税：小规模按季度申报，一般纳税人按月申报

企业所得税：按季度申报

个人所得税（综合所得）：按月申报

印花税：按次申报或者按月申报

年度汇算清缴：每年的5月31号之前

工商年报：每年报一次

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【第2篇】北京公司做账报税

在您的公司成立并且开始经营之后，您是如何处理您的账务问题呢？请个专业会计如果太贵的话，不妨试试代理记账报税公司，那么代理记账报税公司是什么呢?都有哪些服务范围呢？

代理记账报税公司是指将本企业的会计核算、记账、报税等一系列的工作全部委托给专业记账公司完成。那么代理记账主要包含哪些内容?

一般来说，代理记帐的服务内容主要有7个方面：

1、核定税种；

2、财务筹划；

3、纳税申报；

4、代理记账；

5、税务核算；

6、汇算清缴；

7、工商年报。

代理记账的服务流程是怎样的?

签订代账服务合同。进行需求沟通确认和派工；接收票据。进行原始票据检查；开始做账。实时了解做账进度；账务审核。账目核查，税金确认；完成报税。会计进行纳税申报；服务咨询。会计提供财税咨询。

以上就是记账报税公司的服务范围和流程，可以把您从高昂的会计费用中解救出来，而且还能更专业、省事。擦亮双眼不要陷入低价代理记账的骗局哦！

【第3篇】公司半年不报税

注册了公司后，因为还在筹备期，没有正式进入经营，或者是因为业务问题，经营一段时间后就不想继续管了，将公司放在一边，既不报税也不注销，行不行？

答案是，如果真的不经营、不报税，也不注销，那么问题很严重，面临的风险会很大啊！

风险一：

生活处处受限

公司注册成立后，不管有没有业务，都要及时和按时进行记账报税，公司连续六个月不报税，在经营和生活上将会面临种种限制。

第一，企业会被工商拉入异常名录，对个人信誉产生严重影响。比如不能去银行贷款买房；不能办移民；不能领养老保险等等。

第二，企业欠税，法人会被禁止出境，不能购买飞机和火车票。

第三，长期不报税，无法申报工商年报和变更业务，同时公司每年会被税务局罚款2000元起，税务局还会上门查账，税控盘也会被锁。

第四，法人被监控，相关联的其他公司也会受到影响。

风险二：

吊销营业执照

如果长期不管，会导致公司被吊销。根据《公司登记管理条例》的明文规定：“公司成立后无正当理由超过六个月未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上的，可以由公司登记机关吊销营业执照。”

吊销营业执照，会带来什么不良后果？

最轻的，是企业名称三年之内不得使用。根据《企业名称登记管理办法》规定，被吊销营业执照的企业名称三年之内不得使用。

严重点的，是就业受到限制。根据《公司法》规定，被吊销营业执照的法定代表人在全国范围3年内都不得申请或担任其他企业的董事、监事等高级管理人员。

还有的是，自被吊销营业执照之日起未逾三年的，不得担任其他企业的法定代表人；如果在被吊销营业执照之后，没有依法进行公司注销、履行组织清算的义务，还要承担由此而产生的法律后果。

更严重的是，银行个人信用记录不良将保持七年；在税务方面，则是会被列入永久监控黑名单，如再注册公司，将被税务机关追溯罚款。

所以，注册公司后，一定不能将他放在一边不管，而是应该要及时进行相应的处理：

①如果是相关事宜没有准备好，无法正式开始经营的，就应该进行“零申报”。但要注意的是，零申报只是权宜之计，并不能长久使用。按照有关规定，如果一家公司连续在三个月内或是一年内累计六个月零申报，那就是“税务异常”的情况，需要接受检查了。

②如果是因为某种原因，而无法继续经营的，就要及时进行注销处理。要是觉得注销公司麻烦，可以寻找靠谱的代办机构帮忙。

③如果不经营也不想注销，那就要进行持续性的维护——最起码的一点，是需要持续记账、每个季度按时报税，到了每年6月底之前，进行工商年报。因为工商局和税务局会清查长期不经营的僵尸企业，长时间不报税也不进行工商年报的，很容易直接被清理。

注册公司容易，但公司成立以后就意味着相应的义务也随之而来。及时记账报税，维持公司正常运营，既履行了义务，也避免了种种风险，是十分重要的。

【第4篇】公司报税的流程

财会人员应该了解工作流程，更应该了解相关的财务软件，稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的。

一、大致环节

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。

二、具体内容

1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用.计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。

3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税(所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的)。

4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等)负债(应付票据，应附账款等)所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额)编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发生额(发生额是指本月的发生额)编制利润表。

(关于主营业务收入及应交税金，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字)。

5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类。

6、注意问题：

a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。

b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。

三、报表问题

企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。(管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额;制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。钟书补充)你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。

细节补充

1、增值税，企业所得税在国税报(2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理;个人所得税和其他税在地税报

2、月末认证(进项税);月初抄税(销项税)

3、以工资为基数100%，福利费为14%，工会经费2%，职工教育费2.5%，(税法规定：建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除)。

4、三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金。

5、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本。

6、单位无工会组织的，不能计提工会经费，更不必计提后再调整。所得税只须每季提一次就可，不需每月计提。

7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可(钟书补充)。

8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费。

9、出纳日记账保存25年

抄、报税流程

抄税是指开票单位将防伪税控中开具的增值税发票的信息读入企业开发票使用的ic卡中，然后将ic卡带到国税局去，读到他们的电脑系统中。

以便和取得发票的企业认证进项税金，记入国税局计算机系统的信息进行全国范围的发票比对，防止企业开具阴阳票、大头小尾票，并控制企业的销售收入。

抄报税操作

应该是报税、抄税、认证，是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作，是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作，按照具体的操作顺序：

一、抄税：

1、用户抄报税流程：

抄税写ic卡-→打印各种报表-→报税

a、抄税起始日正常抄税处理：

进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入ic卡，确认-→正常抄写ic卡成功

b、重复抄上月旧税：

进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入ic卡，确认-→抄上月旧税成功

c、金税卡状态查询：

进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡状态查询-→系统弹出详细的信息。

2、报税：将抄税后的ic卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税的税务工作人员，他们会根据报税系统的要求给你报税，也就是读取你ic卡上开票信息，然后与各种销项报表相核对，然后进行报税处理。

3、认证：认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联,到国税局发票认证窗口办理即可。

增值税专用发票开出180天内认证有效.当月认证的必须在当月抵扣。

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【第5篇】香港公司报税一般费用多少

香港与纽约、伦敦并称为“纽伦港”，是全球第三大金融中心，同时也是重要的国际贸易、航运以及创新科技中心。作为一座高度繁荣的国际化大都市，香港一直都以廉洁的政府、良好的治安、自由的经济体系以及完善的法治闻名世界，享有“东方之珠”的美誉。

同时香港是世界上对个人和公司最友好的税收管辖区之一。

香港公司税

自2023年4月1日起，香港实行两级利得税制，即有两种税率：一种适用于利润至200万港元，另一种适用于超过200万港元。

一般在香港经营的公司，利润至200万港元的企业税为8.25%，利润高于200元港币的企业税为16.5%

对于非法人公司类型（独资企业或合伙企业），相应的税率分别为 7.5% 和 15%

纳税评估期为每年 4 月 1 日至 3 月 31 日。

值得注意的是，该税项是针对在香港开展业务的公司征收的——针对来自香港境内的利润。因此，来自国外的利润（离岸利润）不属于香港税收制度的地域范围，包括由本地注册公司获得的利润。

什么不征税

香港不征收以下税款：

增值税或销售税

房地产税

资产增值税

股息税

预扣税（即支付给香港境外人士的利息或股息税）

对来自国外的收入征税

香港的税务优惠

以下税务优惠适用于合资格的香港境内及境外公司：

环保汽车和生态修复机械的资本支出100%减税

100% 免除工厂和机械的新费用，特别是与制造相关的费用——以促进高价值制造业务

企业物业翻新资本支出5年豁免

信托和共同基金的特别豁免

如何在香港申报公司税

所有合资格的公司均须在每年 4 月 1 日至 3 月 31 日的评估期内，向香港税务局 (ird) 提交以下文件：

利得税申报表

资产负债表、审计报告和损益表的核证副本

财务数据、税务信息等的补充表格。

显示如何计算应课税利润（或调整后亏损）的税务计算

公司在课税期间的毛利总额不超过50万港元，只需提交利得税报税表及补充表格。

香港离岸公司的税务

香港的离岸公司只能在境外开展业务，而且由于对来自香港以外的收入不征税（由于这里的属地税制），因此香港的离岸公司无需缴纳公司税。但是，需要缴纳全球税的公司必须向其各自政府报告其收入。

除了是亚洲最适合开展业务的国家之一，香港还拥有宽松的税收制度，使其成为外国人投资和存款的首选地点之一。如果您计划在香港开展业务，就可以享受各种税收优惠政策。

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【第6篇】深圳代理记账报税公司

记账报税服务流程，代理记账服务收费多少钱？现在有越来越多的公司，这也促进了代理记账的快速发展。现在许多初创企业和中小企业都会选择代理记账报税服务。由于代理记账是一种新的方式，可以节省企业的财务处理成本，保证企业的财务质量，但作为老板，我们应该对代理记账报税服务流程和成本有具体的了解，从而才能选择性价比高的财务代理公司。

一、代理记账报税流程

(1)签订委托协议。

在为企业提供服务前，双方应签订正式的合作协议，明确服务内容、服务项目、服务期限、服务费用等事项，然后交接记账所需的相关文件和资料。

(2)票据交接。

企业经营过程中产生的原始账单和凭证是会计处理的基础。因此，在委托代理记账公司处理时，需要在约定的时间内联系代理记账公司的服务人员进行交接。

(3)会计核算。

会计公司收到票据后，财务人员会对企业进行记账和税务计算，并为企业编制会计报表和纳税申报表。

(4)纳税申报。

记账人员在完成上述事项后，还将帮助企业按时完成纳税。

(5)企业回访。

此外，记者还将回访委托企业，并将其返还给企业财务报表、税务报表等资料，指导企业的日常税务相关事项。同时，安排下个月的财务工作。

二、代理记账服务费

根据记账市场收费情况，记账服务费为：

(1)小规模纳税人，代理记账价格约200-400元/月；

(2)一般纳税人，代理记账价格约为500-700元/月。

此外，对于票据量较大的企业，代理记账成本可能会较高，具体价格由代理记账公司决定。

以上是前海天盈整理归纳的关于深圳代理记账公司记账报税服务流程，收费需要多少钱的相关内容。希望它能对你有所帮助。毕竟，经营一家公司并不是一件小事。如果要选择代理记账公司，就要了解和掌握上述内容，以免在选择代理记账公司时上当受骗。

【第7篇】公司每月报税如何操作

新的注册公司要及时记账报税，记账的目的是为了让公司的财务信息更清晰，以便清楚知道公司的收入和支出情况;报税的目的是每个月按照税务部门的要求报税，获得完税证明。如果公司没有财务人员，建议您将记账报税的工作委托给代理记账公司，记账公司每月定期做纳税申报和企业建账。记账报税的操作比较麻烦，本文主要介绍公司记账报税的方式，让创业者轻松了解。

公司记账报税操作方式：

公司记账报税一般为公司做日常的账务处理，做分录、报表等，然后每个月给公司申报各种税,例如个人所得税，增值税,企业所得税，就是税务所核定过的都要按时申报。

接下来给大家介绍一下公司记账报税的方式：

1、输入记账凭单

记账凭单是会计专员根据经审计的原始凭证对经济业务事项的内容进行分类，并据以确定会计分录后所填制的会计凭证，它是登记账簿的直接基础。

2、会计核算

代理记账会计根据客户提供的原始凭证等信息，按照全国统一的会计制度规定，执行会计核算，包括审计原始凭证，填制证账凭证，登记会计账簿，编制会计报表等。

3、纳税申报

纳税人、扣缴义务人在发生法定纳税义务后，按照税法规定的内容或税务机关相关行政法规，以书面形式向主管税务机关提交有关纳税事项及应缴税款的法律行为。

4、填写交款书

税收通用缴款书在纳税人进行转账缴纳税款时，由纳税人申报税务机关审核开具纳税人具以纳税的完税证明。是企业填制的用来到银行缴纳税款的票据,只有通过银行划转后才能做纳税的有效凭证，不能用来收取现金。通用缴款书没有通过银行划转前是没有任何法律效力的。

5、缴纳税款

纳税人支付纳税应按照主管国税务机关确定的征收方式进行。 征收方式可分为自核自缴;申报核实缴纳;申报查定缴纳;定额申报缴纳等等。

6、输出完税凭证

税务机关征收税款、扣缴义务人代扣或代收税款时，证明纳税人履行纳税义务的书面凭证。

新注册企业记账报税注意事项

《税收征收管理法实施细则》第22条规定，领取营业执照后十五天内要设置账本、企业必须有一个专业会计，根据原始的票据凭证，为企业做账。

1、公司成立后，需要做账报税。 具体时间请参考税务局发布的《税务通知》核定。未能按时完成报税可能会产生严重后果。

2、得到营业执照，每个月都要向税务局申报企业的经营情况。不管有没有赚钱，每个月都要根据经营情况做账然后根据账本向税务局做税务申报。

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【第8篇】新公司第一个月报税

现在成立公司要求：法人、监事、会计，必须有这3位人员之后才可以成立公司；新公司成立之后还需要建账以及纳税申报，对于新公司如何建账和报税呢？这里整理和分享下新公司建账和报税流程以及会遇到的问题。

新公司成立后需要参考的法规

建账和报税流程

建账的三种情况

1. 新建单位建账

2. 原有单位在年度开始时建账

3. 单位之前无账而进行的重新建账或补账

实际工作中，一般以公司成立当月月末或下月初为基准日。如果公司设立之日是在月度中的某一天，一般以下一个月份的月初作为建账基准日。

举例说明：

公司假设拿到的营业执照上成立日期标注为：xxxx年7月5日。

所以在7月初期就开始准备建账事宜，7月底就开始做本月的账，8月初就能提供7月份的月报并能正常申报7月的税了。

筹建期处理

筹建期是指从企业被批准筹建之日起至开始生产、经营（包括试生产、试营业）之日的期间。那么该如何定义开始生产、经营之日呢？目前法规并未明确，所以这是具有争议的，主要有以下三种观点：

1. 取得第一笔收入之日；

2. 企业领取工商营业执照之日；

3. 各项资产投入使用开始的年度，或者对外经营活动开始的年度。

实际中一般以取得第一笔营业收入结束为筹建期，但由于目前各地方税局有不同口径，为避免筹建期划分不当导致会计和税务处理有误，建议在处理筹建期业务时先向主管税局咨询确认筹建期的界定。

财务制度

企业建账后需要优先考虑财务制度，制定一份标准，以后开展财务工作会更规范、更方便；

小规模参考小企业会计制度/准则，一般纳税人参考企业会计制度/准则，根据行业不同还需要参考下图中的不同行业会计制度。

对于一般企业来说，目前有效的会计制度有三个：

《企业会计准则》、《小企业会计准则》、《企业会计制度》

资料准备

记账凭证若干本，

试算平衡表（自己打印），

总账一本，

明细账一本（账页按照需要配备），

现金日记账和银行存款日记账一本，

财务报表（四个报表），

税务报表（在线填写，打印）。

科目设置

总账科目：准则等列明了156多个总账科目，可以根据需要，用不到的科目可以不设置

科目说明：实务中，很多会计不设置会计科目或者不写，账务处理的时候想到什么科目用什么科目：

总账科目不会用，直接搜索，导致不同版本的总账科目出现。

如：选用的是《企业会计准则》，应该用的是 应交税费，但是老会计按照《企业会计制度》说的是 应交税金。还有如：待摊费用这个总账科目《企业会计准则》里面已经删除，只存在老版本会计制度里面，准则里面是用 预付账款 替代的。

2. 明细科目：明细科目可以参照准则列举自行设置。实务中，参照书上和大家通用得来。否则就异类了，必定账都是让别人看的。

明细账提前没有设置，或者设置之后没有明确范围，导致：

1、想到什么就写什么，年底发现明细科目增加了30多个，自己都找不到谁是谁了。

2、同样是加油发票，这次计入交通费，下次计入差旅费，后来又计入办公费，还有的时候眼看花了，找不到对应的，计入其他算了。

3、由于没有科目说明和科目设置，导致后面的会计看不懂前面会计做的账，前后会计处理口径不统一等。

纳税申报

申请税控盘

1. 拿着营业执照之后30日内到税局报到，可以申请登记成为一般纳税人或者登记成为小规模。

2. 然后拿着税局的相关批文到指定的服务公司购买税控设备，包括电子钥匙（报税用的数字证书）和金税盘/税控盘（开发票用的）。

3. 申报系统和开票系统还要在税局指定网站下载客户端以及配套的证书控件和报表控件等。全国36个地方（31个省+5个计划单列市）的服务软件公司都不尽相同。所以还要和当地的服务商沟通协助安装，一般都有对应的400电话。

4. 开票软件的使用和培训由税务局授权的所属软件服务商进行。

开通申报业务

1. 税务局：到大厅或者找专管员开通申报业务，如果没有买电子钥匙，可以先在大厅进行申报。当然扣款事宜需要签订三方协议后在网上自动扣款。

2. 三方扣款协议：税局 - 银行 - 企业

注意：有时候在登记注册的时候，税局自动开通申报业务，不过这时候需要自己留意一下是否有误，如发现不妥，可以和税局即使沟通。

需要缴纳的税种

主要税种

1. 增值税

小规模纳税人增值税征收率为3%或5%。

自2023年4月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税。

2. 企业所得税

其他税种

1. 城市维护建设税、2. 教育费附加、3. 地方教育附加、4. 印花税、5. 个人所得税

关于税率和优惠政策，建议持续关注，近些年因为疫情问题，税率问题一直有变动。

资料备份

1. 是你向税局提供报表资料，不是税局向你提供。税局系统定时清理数据，报表过时就无法查询。由此造成你的报表丢失，是你的责任，按照《征管法》进行处罚。

2. 所以要每次打印出纸质资料，并可以另外导出做成电子版并加以统计、做出封面汇总装订。

新手误区：没业务，所以不申报

1. 经常因为这种情况，很多企业被税局罚款。只要在税局登记后开通了申报业务，就要申报，不管交不交税。除了税局要求你不申报的除外。

2. 类似的还有，有的一般纳税人是按月申报增值税，所得税也在国税，但是因为是季报，也忘了，或者认为不赚钱，查账征收就不交税。所以不申报。导致被罚款。

新手误区： 个体户不需要建账

所以个体工商户，也需要建账的。

好了，由于时间有限，没有对每一个环节详细的进行叙述，主要是有些地方就是正常流程，一般会计都知道，主要是说明下基础的流程和注意事项，今天的分享就到这里了~

【第9篇】新办公司报税流程

在公司注册后，都是需要进行记账和纳税申报的，虽然可能有不少的朋友因为代理记账的各种优势选择代理记账来为企业进行记账报税。不过仍然还是有许多的朋友出于自身的考虑来进行企业的记账报税， 不过因为自己不太熟悉记账报税的一个流程，因此也是想要了解一下。那么接下来就由小编为各位朋友介绍一下企业记账报税的流程。

1、收集整理企业凭证和票据

首先需要注意对公司的日常凭证以及票决进行手机整理，然后检查企业的凭证、票决是否存在一定的问题，然后对相关的票据进行处理，确保企业的票据、凭证的正确性。

2、编制会计目录

按照一定的时间顺序，收集并确认正确的票据和凭证，分析经济业务是否涉及资产、负债、所有者权益、收入、费用(成本)、利润，确认会计科目，记账方向(借或贷)，确定借记哪个科目，贷记哪个科目，确定借出账户是否正确，借贷金额是否相等。

3、记账

接着审核企业的各种原始凭证，确定是存在误差，然后编制企业的记账凭证，登记企业各个时间段的明细账，接着对企业月末进行集体、摊销、结转记账凭证，汇总所有记账凭证，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账，然后继续结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。

4、编制企业的各项会计报表

根据以上整理的一些账薄，然后编制企业需要的一系列的各种报表，比如说资产负债表、财务报表、以及税务报表等这些，然后进行逐项的编制。

5、纳税申报

各种报表完成后，我们可以根据报表的会计核算，确定公司应预缴的税款，与公司负责人沟通，然后完成纳税申报。

以上就是新注册公司记账报税的一个流程了，不过还是需要注意，记账并不是简单的一个记载的，也是需要符合相关的会计规定，小编小编还是在这里建议各位朋友，不管是委托代理记账，还是自行记账报税，最好都是选择专业的会计人员来进行，否则不符合相关的要求，反而会给企业的经营带来一些麻烦。

【第10篇】公司每个月都要报税吗

不断完善国家政策，许多企业是因各种原因尚未开门营业后成立的，但我们都知道，企业需要报税的时候，就没有企业的公司还需要正确的纳税？一些企业经营运作不是一个企业，要予以注销，但不用麻烦了，所以我忽略无视。郑州公司注册代办举个例子，比如一家注册资本为100万的公司，后来公司经营不善，欠了1000万的外债，股东最多只需用他100万的出资额来承担责任，超出的部分就和他没关系了。但如果这家公司的注册资本是1000万，那么就要承担全部1000万的责任！商标注册是使用人取得商标专用权的前提和条件，只有经核准注册的商标，才受法律保护。郑州市注册公司地址现在认缴制已经基本不需要了，只有少数情况会用到，例如：参加招投标项目，招标方要求出具验资报告；跟规模比较大的企业合作，对方为了确认你的公司实力，也会要求出具验资报告。如果需要用到验资报告，可以在注册资本实缴完成后，找会计师事务所来出具。因此，该公司未登记后操作，你需要纳税？

万和财税

公司注册后每个月都需要记账报税

无论公司是否经营，只要不记账、不报税，后果都非常严重！一旦被工商行政管理局列入黑名单，那么你三年内就不能再当老板了！不仅不能是法定代表人，而且不能是股东！如果被列入税务黑名单，那么全国都会追缴，而被评为d级纳税人的公司将影响同一法人代表或财务负责人与其他公司的关联。

没有企业不用开发票，那么就不用缴税，但需要每月向税务局提交纳税表。

相关知识：符合申报条件

1、依照本法规定办理税务登记后，应当向税务机关申报纳税。

2、哪个税务机关报税，这取决于你所涉及的税收，则必须将这些税收管理到税务机关报税。

3、一般来说，如果你是一个行业或企业，应该申请国家税务局的地方税纳税申报。如果是服务业，双方都应该缴纳地方税。对于中外合资经营企业和新办企业，大部分税收由国家税收控制。只有城市房地产税、印花税和个人所得税由地方税控制。免征外国企业的城建税和教育费附加。

4、你现在没有收入，你去税务机关有关的纳税申报单，然后在空的表格上盖章付款。

部分申报表无法填报，如个人所得税申报表，如员工月工资超过5000，可能会有扣税，及印花税申报表，按注册资本×5/10000，城市房地产纳税申报表，以公司土地及房产价值为准..

税法纳税申报办法

1、自行申报是指纳税人、扣缴义务人在纳税申报期内直接到主管税务机关（纳税申报大厅）办理纳税申报手续。这是目前最重要的纳税申报方式。

2、邮寄申报应当经税务机关批准，纳税人和扣缴义务人按照统一规定使用纳税申报快件专用信封，通过邮政部门办理派递、邮寄手续，以邮政服务乐团收据作为申报凭证。这种申报方式更适合偏远地区的纳税人。

3、数据电文以电话语音、电子数据交换和税务机关确定的网络传输等电子方式进行纳税申报。要求保存纸质申报资料，定期报送主管税务机关..

因此，对于企业业务的注册也没有必要按计划进行零申报，以遵守法律的相关规定。以知识过程中，不要求公司支付费用，如果不是它是非法进行零申报，也将受到处罚。

【第11篇】刚开的公司怎么报税

很多创业老板对于开公司记账报税这块，都有些疑惑，比如：现在开公司要交哪些税？开公司是选代理记账好，还是兼职会计好？刚开的公司，没什么业务，需要代理记账吗？对此，今天博宇会计的小博就来给大家科普一下。

一、现在开公司要交哪些税？

开公司想安全合规，一定要了解这3大税种。小博我发现很多创业公司的老板，都是因为不懂得开公司要交哪些税，而犯了很多的错误。轻则因为偷税漏税缴了很多的罚款，重则把自己都给折了进去。

开公司安全第一位，挣钱都是第二位。所以，想要安全合规，你首先得知道开公司要交哪一些税。

接下来博宇会计的小博我就给大家详细拆解一下。首先一句话总结，有收入就要交增值税，有盈利就要交企业所得税，公司分钱给个人，就要交个人所得税。

1、增值税

我们先来看一下增值税，有收入就要交增值税，但是增值税又分为两种纳税人类型，一种叫小规模纳税人，一种叫一般纳税人。

小规模纳税人一般税率为3%，不过今年有优惠。2023年4月1日至2023年12月31日，小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。

在这里需要注意的是，如果小规模纳税人销售不动产等情形适用征收率是5%，不能免征增值税;免税只能开具增值税普通发票，如果开具专用发票是需要交税的。

免征增值税，这是小规模纳税人的专属优惠政策。

那一般纳税人的税率的话呢？是从6%，9%，13%按照不同的行业征收。一般纳税人虽然税率这么高，但是它还有一项优惠，叫做增值税专用发票的进销项抵扣。什么意思？

简单来说，就是在购买商品或服务时，开具的增值税专用发票是可以用于抵扣进项税的，然后用抵扣过后的余额来计算缴纳增值税，增值税抵扣的公式表示：应交的税费=销项税-进项税。企业购进货物时取得的增值税专用发票，符合抵扣条件的可按规定进行抵扣。

举个例子，比如说你进了一把吉他，400块钱进来的500块钱，再把它卖出去，那么你首先要针对500块钱要交一个增值税。但是，如果你的供应方，能够给你提供进货票的增值税专用发票，你就可以拿着那个进项票去抵扣你500块钱销项票，然后最终，你只用针对100块钱的增值的部分，去交增值税就可以了。

2、企业所得税

在我们再来说企业所得税。企业所得税叫有盈利，就要交企业所得税。企业所得税等于盈利金额乘以企所得税率。企业所得税率统一的税率是25%（特殊地区例外，如在海南自贸港鼓励类企业是15%）。这个不区分小规模一般人，统一25%。但是针对于小型微利企业会有很多的优惠政策。

什么叫小型微利企业呢？满足三个条件：

第一，员工人数不超过300人；

第二，公司的资产总额不超过5000万；

第三，年盈利不超过300万。年盈利不超过300万以内都算小型微利企业。

如果你是年盈利在100万以内，按照2.5%的企业所得税税率征收；如果你是超过了100万，但是没有到300万，这个100-300万之间的部分，是按照10%的优惠税率去征收；如果你超过了300万，你就不算小型微利企业了。

你是按统一按25%征收，不仅是300万以上部分，300万以内的部分应按25%统一征收。所以300万是一个很重要的数字，老板们一定要记得。

3、个人所得税

公司给个人分钱就要交个人所得税，那么有哪些分钱的场景呢？

第一种是股东分红，分红统一的20%的个税；第二种发工资，发工资的话，它走的是一个阶梯，税率从3%到45%不等。

以上就是开公司的老板必须要了解的三大税种。

二、开公司是选代理记账好，还是兼职会计好？

很多创业老板有一个疑惑，开公司是选代账公司好，还是选兼职会计好呢？海南博宇会计的小博认为，这要看具体情况的。

我们先来说说代理记账的几个优势：

第一点，节约成本。

一家中小型企业如果请专业的会计团队，那么每年的费用大约是在10万到15万，甚至更高。而代理记账收费标准，多数是根据工作的量来收取的，相对就会低许多。

第二点，专业。

代理记账公司都需要经过国家会计相关法规定才可以成立，而请的会计人员都具有一定的资格以及多年的记账经验，所以它比较专业，这样的话可以免除企业的一切后顾之忧。

第三点，避免突发性的人员离职。

公司单独请的会计团队都是一对一的，假如其中一个人由于某种原因离职的话，那么公司需要花精力，以及财力再次进行招聘新的成员，而记账公司则是全方位的，所以完全不必担心人员离职的不便性。

第四点，记账快

代理记账公司的记账软件、记账流程都是采取计算机模式，使用目前最专业的记账软件进行记账，准确率、效率都是很高的。

所以，在企业规模不大的情况下，选择代账公司是可以替企业省心省力的。

三、刚开的公司，没什么业务，需要代理记账吗？

海南博宇会计的小博认为，有必要。虽然你的公司没有业务，没有收入，没有利润，我们可以说不用去缴税。但是，你有必要去报税，比如说你是个小规模纳税人，每个月你得报一次个税，每个季度需要报一次增值税，企业所得税。

即使是没有收入，你不用去交税，但是你得做零申报，可以找一个代账公司帮你业务零申报。

值得一提的是，国家相关税法规定，公司注册需要在规定时间内到税务部门报到，然后按时做账报税，不管有无业务发生。如果不按时做账报税，公司容易被列入税务异常，影响企业的长远发展。而很多创业者都没有财税方面的风险意识，所以请专业的代理记账公司能够规避企业的不少财税风险问题。

小规模公司前期最大的问题之一便是成本控制。那么这样的话，请代理记账就显得尤为必要了。因为代理记账一年的费用最多在几千元左右。而假如小规模公司自己请专职会计那么成本就相对高了。

我们来粗算一笔账，现在一个会计的最低工资至少在3500元每月，那一年就至少四万的薪资成本，还没有包括其他节假日福利等其他隐形成本支出。所以从成本支出角度考虑，请代理记账是不错的选择。相对请专职会计，委托代理记账公司更加能保证企业的财税工作能够得到专业的延续。

如果你就是不想找代账公司，就是想省这笔钱也可以，你可以自己去学习怎么去报税。

【第12篇】会计公司报税金税盘

2019第一个征期如约而至

今天给大家整理征期报税常见问题及处理方法

建议收藏哦～

一、金税盘锁死

已到锁死期不能抄税

出现此提示，说明上月未完成清卡工作，请您尽快到税务大厅完成清卡工作，再进行正常的征期抄税清卡工作。

二、离线发票

上报汇总提示存在离线发票，不允许上报汇总！

注：请务必保证电脑上网流畅

建议打开网页是否流畅来判断上网是否正常

1.点击系统设置-系统参数设置-上传设置-安全接入服务器地址

https://tysl.bjtax.gov.cn（或备用服务器地址https://202.106.82.203:443点击“测试”，提示连接成功点击 发票管理-发票修复，选择月份后点击【确认】重登开票软件，等待发票显示已报送，可继续抄报。

2.退出软件后关闭杀毒软件（如360，电脑管家等）

3.查看电脑系统时间是否正确，如不正确请修改

不会修改的朋友，建议百度一下查看设置电脑时钟的方法。

4.如开票软件不是最新版本v2.2.32.181028，建议升级到最新版本后再操作

5.开票金额大于税务设置的离线限额（特别是当月未开过发票的情况）

点击【报税处理-状态查询-增值税专票及增值税普票】

查看所开票种的离线限额，如果离线限额是0，建议携带金税盘、营业执照副本、公章、办税人员身份证到办税大厅处理。

如果离线限额小于开票金额，同样去大厅增加离线限额或者将所开发票金额拆分成多张发票开具。

三、重装登录

重新安装开票软件后登录密码是什么

因电脑硬件原因导致换其他电脑重新安装开票软件，登录密码会更新成123456，证书口令不会恢复初始设置。

四、一窗式比对失败

未进行纳税申报直接清卡弹出报错

出现此提示，说明您还未进行纳税申报，或纳税申报信息未返回到开票软件，请检查是否完成申报工作，若已成功申报无法清卡，请检查网络环境是否正常，电脑时钟是否正确。

五、非征期

非征期不能进行上报汇总

正常征期为每月1-15日（节假日自动延期），已进行征期抄报税之后不能重复抄税，需等到2月1号再进行抄税。

点击“报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”

上次报税日期：2023年01月01日00时00分

抄税起始日期：2023年02月01日

报税资料：无

此状态说明您2023年1月已经完成清卡工作。

【第13篇】公司怎么记账报税

公司记账报税，其实就是根据公司的相关票据和流水把公司的所有收支做成账目，并定期按时申报给税务局。根据相关法律规定，公司在完成注册并领取营业执照后的15天内需要设置账本，由专职会计或代理记账公司来根据公司的票据凭证为公司做账。

对于比较成熟的大公司来说，一般都会在公司内设有会计部门，由专职会计来完成每月的记账报税就可以了。但是对于一些刚刚成立或是还在创业初期的小公司，大多都还没有专职会计，这时也可考虑找一家靠谱的代理记账公司，将业务外包出去。

至于招聘专职会计和找代账公司的优缺点，代账狮也为大家简单总结了下：

专职会计的优点是沟通方便，并且有些业务量较小的公司还会让会计兼职做一些其它工作，例如管理人事和发工资等；缺点是聘用一位专职会计的成本较高，根据所在地区不同，每月最少需要发放三千元以上的工资，这样就增加了公司的开支。

代理记账公司的费用每月只需几百元，代账公司还有个优点是经验十分丰富，做事专业，并且不会受到人员变动的影响，每月都能够按时申报；缺点则是代账公司质量良莠不齐，找到一家靠谱的好公司是非常重要的。

有一点值得注意的是，公司在注册完成后，即使没有产生利润，也是需要记账报税的！首月记账完成后，次月开始进行纳税申报，如果公司在当月没有发生应税行为，可以直接申请办理零申报手续。零申报并不代表不用申报，这点公司一定要记清楚！

如果公司不记账不报税，对公司和法定代表人都会产生影响：公司会被工商列入经营异常目录，大部分业务进展都会受到限制，公司的发票功能也会被锁定，还需要缴纳一定的滞纳金；法定代表人也会受到不能办理移民和贷款买房的限制，公司法人也会被拉入黑名单并限制出境。

所以公司一定要认真对待记账报税问题，一旦发生错账或是偷税漏税的情况，要积极配合相关部门的调查并及时改正，以此来减轻或免除责任！

【第14篇】深圳公司代理记账报税

深圳作为全国经济最活跃的城市之一，孕育了大批初创企业。但大部分初创企业都很难负担一个专业的财税人员。因此，很多初创企业都会选择将记账报税工作交给专业的服务公司操作。但也有一些客户觉得不放心，担心会出问题。今天，通惠管理顾问就为大家介绍，将公司的记账报税外包有什么好处。

一、代理记账报税的好处

1、节约成本：为企业节约大量人力成本；

2、保密性强：操作规范严谨，保密措施完善；

3、稳定性强：专业财务团队为企业提供全方位的财税服务，利于财务工作的稳定性；

4、及时准确：纳税申报及时准确；

5、规避风险：有效进行纳税筹划，让企业的经营合法化，顺利通过税务部门的随时稽查，降低纳税风险；

6、合理建议：通过会计信息，对经营过程中涉税项目进行分析，为企业提出合理避税建议；

7、保障权益：通过会计信息，让股东全面了解公司当前盈亏状况、主营业务、往来款及成本费用明细保障股东的权益；

8、善用政策：通过运用完整的账目情况可顺利申请补贴，或善用政府优惠政策。

二、代理记账流程和服务

1、每月1-10日前或快递收取客户的原始凭证；

2、填制记帐凭证,登记会计帐簿，进行记帐和审核工作,打印和装订；

3、每月15日前根据公司相关资料核算和税额，填制纳税申报表，进行网上电子申报，报送纳税申报表；

4、月末进行结帐与会计结算业务，按照会计核算制度要求编制月度会计报表；

5、为企业办理增值税一般纳税人申请和转正手续；

6、办理企业工商营业执照、组织机构代码证年审业务、整理旧账、税务疑难问题处理。

三、做账报税所需资料

1、公司员工身份证复印件（填报个人所得税）；

2、每月收入发票记账联；

3、每月成本发票客户联；

4、每月银行对账单；

5、每月费用支出凭证（包括已粘贴好、计算无误的审批单及原始凭证，例如租金、电话费、车票、餐票等发票）；

6、每月员工工资单；

7、每月社保扣款单；

8、每月银行扣税单；

9、有关银行的收付款凭证（例如对账单、支票头、电汇单等） ；

10、其他应进行账务处理的资料；

11、本年度的会计凭证、明细账、会计报表（首次代理的公司需提供）；

12、截止记账时期的科目余额表（首次代理的公司需提供）；

13、一般纳税人还应提供当年度所有增值税报税申报表（首次代理的公司需提供）；

14、报税电子证书报税密码和光盘（首次代理的公司需提供）；

15、国税和地税两个报税密码（首次代理的公司需提供）。

由此可见，将财税工作交给专业公司代理进行，能为初创企业提供极大的便利，并节约宝贵的资金和时间。但做账报税属于专业性极强的工作，通惠管理顾问在此提醒您，在选择代理公司时一定要慎重考察。关于深圳公司做账报税事宜如果您还有疑问，欢迎随时与我们交流联系哦。

【第15篇】公司如何报税

【王会计为带新人,熬夜整理一套:网上报税全流程,步骤清晰详细,实用】

不会报税的会计可是不吃香的哦，我们公司王会计，为了带几个新来的实习生，他熬夜整理了一套：网上报税全流程，步骤清晰详细，特别实用！【文末可获取完整版】

流程概述

系统概念

操作流程图

网上报税和网上申报的流程

网上报税注意事项

一定要认真仔细看

网上抄报税系统企业端安装

操作前配置

........内容比较多，这里展示不完，想要参考学习的朋友，可以通过下面的方式获取即可！无偿分享哦！

【第16篇】深圳公司做账报税

深圳代理记账即是指企业将本公司的会计核算工作全部委托给专业记账公司进行完成，本身企业则一般只需设立出纳岗位，负责日常收支业务以及财产保管等工作，下面深圳鑫瑞蓝天财务公司小编为此整理了关于代理记账报税的详解流程。

电话联系→进一步沟通洽谈→签定协议→相关资料的交接→前期账务的审核（新企业则需要建立新帐）→按月上门收取票据→账务处理→相关问题的沟通→进行纳税申报→整理档案→完成当月的账务核算

一、记账报税流程有哪些？

1、使用正版财务软件为客户提供代理记账报税的服务，还有保守客户企业的商业机密、恪守会计准则以及会计的职业道德。

2、认真履行会计职责并及时准确的做出财务报表，按时进行报税。

3、接受客户的监督并在客户公司经营的过程中如遇到会计方面的疑难问题及时进行解答。

4、负责客户企业的工商、深圳税务的财务协助工作，配合税务稽查并协调企业与税务之间的关系。

5、对于代理记账报税工作中所出现的疑难问题需及时通知客户企业，在取得协商意见取得一致的之后再进行账务上的处理。

6、做好做后有专门送资料的外勤人员人负责送到贵公司，每个月上门一次，顺便收取票据、银行流水账单回来记账。

二、各种原始票据及涉税资料包括哪些？

1、现金单据(差旅费、业务招待费、员工工资、社保费、通讯费、运输费、邮递费等)；

2、银行单据(提现、转帐、电汇、进账单、借款单等)；

3、发票(本月1日—31日开具的所有发票)；

4、一般纳税人需提供金税卡中打出的清单（发票使用清单，当月销售月统计）。

以上就是深圳鑫瑞蓝天财务公司小编整理有关公司记账报税的流程啦！如还有不明白可以直接向深圳鑫瑞蓝天财务代理公司在线客服咨询哦，了解更多深圳公司记账报税流程、深圳财务代理公司记账等业务办理，请拨打：400-778-0826 为您解答一切税务问题。