咨询费用发票税率（3篇）

【第1篇】咨询费用发票税率

公司费用支出无发票，很多公司都会有这种情况，比如向个人采购，或者支付给个人的劳务费，以及其他隐形费用支出等等，这些费用支出都很难有发票，要知道公司费用支出无发票，就不能计账抵扣企业所得税，公司账面就会利润虚高，企业所得税就会过高。

那么公司要如何解决费用支出无发票的问题？

通过税收园区自然人代开获取发票，通过税收园区自然人代开发票，个人所得税税率仅为0.8%，开票100万，只需要缴纳0.8万的个人所得税。自然人代开没有区域限制，开票品目基本不限，每个人每年或单次开票限额500万，最快当天开票当天出票，发票开出后，没张发票都分别对应有一张个人所得税的完税凭证，因此不用担心后期再补缴个税。

例如：某公司向小明支付了500万居间费，原本公司无法获取成本发票，这种情况就可以用小明的个人名义，通过税收园区自然人代开获取发票，那么通过税收园区代开500万发票，需要缴纳多少税费？

增值税：0（普票免征）

附加税：0

个人所得税：500万*0.8%≈4万

通过税收园区代开500万发票，只需要缴纳4万的税。

通过税收园区自然人代开，没有自然人区域限制，但是要求业务真实，不得虚开发票，做好三流一致，甚至有的税收园区代开发票，还会要求自然人提供业务合同，以及相关的个人信息证件。更多税收政策详情，以及税筹疑难问题，详情关注了解。

【第2篇】研发费用加计扣除辅导咨询

□ 沈亚蕊

为进一步提升企业研发积极性，激发企业创新活力，国家税务总局发布《关于进一步落实研发费用加计扣除政策有关问题的公告》，甘南州12366纳税缴费服务热线以研发费用加计扣除政策为契机，结合2023年“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”，开展助力企业研发费用加计扣除政策落地工作。

一是培训先行，夯实基础。为贯彻落实好企业研发费用加计扣除政策相关工作要求，甘南州纳税服务中心组织热线坐席人员开展了研发费用加计扣除政策业务培训，为后期做好纳税人热线服务奠定了坚实的基础。

二是主动出击，精准滴灌。为推动研发加计扣除优惠政策落实落细，纳税服务中心通过企业数据对比，挑选出符合政策优惠条件的企业，通过12366热线开展研发费用加计扣除税收优惠政策宣传讲解，指导纳税人学懂、弄通、用好政策，确保优惠政策“应知尽知”、政策红利“应享尽享”。

通过12366纳税服务热线“滴灌式”服务，符合政策优惠条件的企业及时享受了政策红利，甘南税务12366纳税服务热线得到了纳税人的一致好评。甘肃华羚乳品股份有限公司财务负责人说：“创新是企业长远发展的必由之路，多亏了税务机关的辅导和提示，让我们享受研发费用加计扣除税收优惠政策，释放了企业资金压力，加快了企业资金流转，激发了企业创新动能，让我们重研发的企业有更充裕的资金投入到产品研发中，这对企业发展是很大的鼓励和支持。”

【第3篇】税务咨询费用

《wg税收优惠政策》专注于税务筹划，通过产业扶持政策，帮助企业合法合理的节约税收！

很多做咨询服务的企业，总是无法取得咨询服务的发票，原因企业很明显，现在很多企业都不想开咨询类的发票，税务机关也对咨询类的发票查的比较严格，之所以会查的非常严格，也是之前有企业滥用咨询服务类的发票，有些企业明明咨询服务不是主营业务，但百分之七八十都是咨询类的发票，导致很多主营业务是咨询的企业也无法正常取得发票了。

那对于这部分无法获取发票的企业，当企业没有足够的发票抵扣利润，那企业就会出现利润虚高的情况，企业整体的税负也会相应增加，那企业有哪些方式可以解决企业这部分的缺票情况。

其实这列缺失的成本发票，咨询服务类企业可以考虑通过自然人代开的方式来解决，因为本身就是实际发生的义务，那企业就可以凭借实际的业务合同到税务机关进行代开发票；其实对于自然人代开大家应该都了解，主要就是为自然人无法开具发票提供帮助的政策，对企业来说也是有同样的效果的。

1、正常情况下，企业凭借业务合同到税务机关代开，将会按照劳务报酬的方式缴纳个税，一般都是20%到40%的税率进行征收，而且咨询服务类的发票，自己去税务机关不一定能开出来，不仅品目方面有限制，金额方面也是有很多限制的。

2、企业通过当地有产业扶持政策的园区进行代开，税率低，同时在开票类目和开票金额上限制相对要小一点，通过园区代开税率最低可至0.5%，代开的综合税率在2.5%，而且目前代开也是免增值税的，在一定程度上减轻了企业很大一部分税负压力。

成本发票的缺失不仅仅是服务类的企业会存在，大多数企业都存在这种情况，只要企业是真实的业务往来，那企业就可以考虑通过自然人代开的方式合理获取发票。

自然人代开的流程也非常简单，个人或企业不用亲自到税务机关进行代开，只需要在线上提供相应的资料，然后委托园区进行代开。

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