| 制定目的 | 怕现金太多不安全，太少不够用，账和实际对不上，要让钱数准、管得住、合规矩。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 管公司和子公司财务部，也管其他部门碰现金的事，专管库存现金怎么留、怎么点、怎么报。 | ||
| 职责分工 | 出纳天天盘钱记账，财务经理盯限额和异常，总账会计每月抽盘，财务总监批限额，开户行最后定数。 | ||
| 禁止行为 | 超5天开支额不准留现金，下班前不存银行不行，节假日前不清库不行，账实不对不查原因不行。 | ||
| 检查与监督 | 出纳每天盘完填日报表，总账每月监盘填盘点表，财务经理查问题追责任，没按时做扣绩效，月底汇总检查，连续两次错要谈话。 | ||
1、目的
为了确保库存现金余额满足日常业务需求，现金余额账实相符，并符合财务制度规定，根据国家有关财务管理、会计核算管理制度的规定，结合首创置业股份有限公司(以下简称“本公司”)实际情况，特制定本规定。
2、适用范围
2.1本办法适用于本公司所有的库存现金余额管理。
2.2本办法适用于本公司及控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。
3相关程序及文件
3.1 出纳工作规范 fm-tm-05-03
4. 工作程序
4.1库存现金限额
1)各项目部、业务部门、财务部共同根据业务量及开户行的距离确定合理的库存现金限额。库存现金限额以不超过5天的开支额为限。