| 制定目的 | 公司要用汇票付款，怕出错丢钱，想让每张票都清清楚楚、安安全全。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 公司和所有控股子公司，只管汇票怎么领、怎么用、怎么记账。 | ||
| 职责分工 | 出纳牵头办手续，经办人拿票签字，会计管入账，财务经理盯着别出岔子。 | ||
| 禁止行为 | 没批完《付款审批单》不能申领，收款人信息填错不行，不登记汇票号不许交票。 | ||
| 检查与监督 | 出纳按步骤走流程，财务经理每月查登记本，当月没做完要补，漏登一次扣绩效分。 | ||
1、目的
1.1为确保汇票的使用满足公司业务需要，汇票的使用过程符合内部控制要求，保障公司资金安全，特制定本办法。
2、适用范围
2.1本程序适用于公司汇票的使用活动。
2.2本办法适用于本办法适用于本公司及下属控股子公司，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。
3、相关程序及文件
3.1对外付款结算管理程序 fm-tm-03
4、工作程序
步骤
工作内容
涉及岗位
岗位岗
步骤说明
1
汇票银行申领
出纳
如结算要求为银行汇票结算，《付款审批单》得到逐级审批，同意付款的，出纳根据《付款审批单》的内容和金额，填写银行汇票申请书，填明收款人名称、支付金额、申请人和申请日期等事项，并签章。
2
出纳在《付款申请单》上填写汇票号。
3
汇票领用确认
经办人
出纳将汇票交经办人，经办人核对无误后签字。