| 制度目标 | 管好钱不乱花，不让现金丢掉或被挪用，让账和实际钱数对得上。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 出纳管现金和支票，会计管记账和对账，财务经理盯整体，领导要签字把关。 | ||
| 核心条款 | 现金不能超限额，不准白条抵库，不准私人挪用，支票和印鉴要分开管。 | ||
| 执行要求 | 每天清点现金，每月核对银行账，每季抽查库存，出纳要日清月结，领导随时能查。 | ||
小企业财务管理制度
财务管理制度一． 库存现金管理1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3．不准用“白条”入帐。
4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6．现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7．现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8．现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9．出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.
二．银行存款管理
1．公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。