| 设立背景 | 公司要管好材料和固定资产，账不能乱，得有人专门盯这些进出和变化。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 管材料账和固定资产账，确保数字准、东西对、钱清楚。 | ||
| 工作内容 | 审单子、做凭证、登明细账、对仓库账、盘点实物、算折旧、分析价格成本。 | ||
| 协作关系 | 跟采购员、仓库管理员、财务主管天天打交道，单据来往多，数据要同步，有问题马上问。 | ||
□工作要求:
负责公司材料账的核算工作，审核材料入库、领用单据的合法、有效性，及时、准确反映公司各种辅助材料、修理用备件、低值易耗品的库存量及资金占用情况，负责固定资产类别的正确划分。
*主要工作内容:
一、审核材料采购员转来的材料入库单、仓库转来领用单的手续是否完整、正确。
二、根据审核无误的材料发票及入库单、出库单，及时进行帐务处理，正确核算存货与应付账款。
三、根据已编会计凭证登记材料明细帐，月底结出余额并与总帐、仓库材料台帐库存进行核对，参加月末仓库实地盘点，及时反映仓库盘盈盘亏情况，确保帐帐、帐物相符。
四、负责材料物资运费的审核报销。
五、审核固定资产调出单据、报废申请报告。及时注销调出或报废的固定资产卡片，并按程序规定作相应账务处理。
六、对公司固定资产的购入、调出、报废及时进行核算和管理，正确划分在用、未使用、不需用固定资产，及时反映使用情况。