| 设立背景 | 信用社要管好钱，得有人专门盯账本和单子，防止出错。 | ||
|---|---|---|---|
| 核心职能 | 专门看账、查单、挑毛病。别人做的账和凭证，必须经他再过一遍。 | ||
| 工作内容 | 逐笔核对凭证账表，登记发现的问题，向领导反映异常，检查柜组业务，保账务不出错。 | ||
| 协作关系 | 跟接柜员一起干活，听会计主管安排，常和对外人员碰面，帮他们解账上问题，也跟其他柜组交换资料。 | ||
1.按照金融政策、法规和信用社会计制度、出纳制度，认真全面逐笔复核有关账表凭证，保证复核制度的贯彻执行，一切凭证和账务必须换人复核。
2.协助接柜员和对外人员宣传党的政策和信用社的规章制度，解决核算中的问题，积累本柜、组有关资料，对复核出来的问题，随时登记，并向领导和有关部门反映。
3.定期检查本柜、组承办的一切业务情况，保证账务“五无、六相符”。
| 制度目标 | 管好公司房子车子设备这些大件东西，别乱买乱丢，账和实物对得上。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 行政部管采购验收登记盘点，财务部管记账折旧核销，使用部门管日常保管和申请报废。 | ||
| 核心条款 | 买设备要先申请再审批，领用要填单签字，报废要写原因报批，账本和实物必须一致。 | ||
| 执行要求 | 每月汇总采购计划，购入后三天内办完验收报销，每半年盘点一次，差异三天内查清，各部门配合提供资料。 | ||
房地产股份有限公司固定资产管理制度
一、固定资产的购置:
固定资产的日常购置由使用部门提出申请，由行政部根据固定资产年度预算，于各月末汇总各部门的购置申请，列出各月固定资产购置计划，报总经理审批后，由行政部统一办理。固定资产购入后由使用部门、行政部会同验收，填制固定资产验收单，由经手人、保管员签字确认。行政部凭固定资产购置申请审批单、购置发票、固定资产验收单及时向财务部办理报销手续。
二、固定资产的领用:
固定资产使用部门领用固定资产时须填制领用单，列明领用部门名称、用途、固定资产名称、规格、数量、金额等。由使用部门负责人、固定资产保管员签字后领出。
三、固定资产的管理:
公司固定资产由行政部，财务部会同管理。