| 制定背景 | 发票乱七八糟不好管 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 全校老师学生和所有花钱的事 | ||
| 职责分工 | 会计先看票据，校长签字，总务主任再签，财会室才给钱 | ||
| 管理规定 | 发票要正规、字写清楚、章盖全、不能涂改、丢了不补 | ||
| 监督与罚则 | 谁报销谁填单，填错重来；会计卡着不给过；校长不批就压着；总务不签字不付款 | ||
一中(学校)财务报销制度
(一)对原始单据的一般要求:
1、发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
2、内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，涂改无效。
3、印章要齐全，须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章);事业单位的收据，要有财务专用章;企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。
4、学生食堂自制单据购买农民的农副产品而无法取得正式发票时，可使用总务处印发的自制单据，自制单据要用墨水笔填写，内容要填齐全。
5、从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善被盗、遗失，后果自负，不予受理。
(二)对各项支出报销的审签，实行统一管理，由会计审查票据后校长审批，再由总务处主任签字，财会室方可付款。
(三)差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。