| 制定目的 | 公司收付钱要记清楚管住，怕乱花钱、账对不上、钱转不快，想让资金转得顺、查得清、用得稳。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 管公司所有收付款的事，管现金和银行转账，管各种票据怎么开怎么用。 | ||
| 职责分工 | 财务部牵头定规矩，出纳管钱管票，会计记账核账，经理盯着别出错，银行监督转账合规。 | ||
| 禁止行为 | 不准签空头支票，不准随便拒付货款，不准多头开户躲债，不准用假合同办汇款。 | ||
| 检查与监督 | 财务每月查一次票据和账户，新员工入职一周内学完，没按规矩办的退回重做，三次错就报经理处理，检查结果贴公告栏。 | ||
物业管理公司的经营管理服务活动都涉及到货币资金的收付，需要连续、系统、全面地记载和核算，并实行有效的控制。理所当然，资金结算也是物业管理公司理财的主要内容之一。本章对物业管理公司资金结算的种类、原则、主要方式和票据作一个介绍。
一、物业管理公司资金结算的含义和作用
(一)物业管理公司资金结算的含义
结算，是指经济活动过程中的资金了结和清算。物业管理公司因商品交换、劳务供应、资金调拨等业务而发生款项往来的清算。结算方式按支付方式的不同，可分为现金结算和转账结算两种。收方和付方直接以现金进行结算叫现金结算，适用于单位对个人、个人对个人，以及单位之间的零星支付行为。