| 制度目标 | 管住采购付款的每个步骤，盯紧预付、应付和现金用款，让钱不乱花，账不乱记，安全又准。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 采购部定付款计划、填申请单、对账、安排付款。企管部核单子、盯现金。总经理批应付账款。财务部管对账、付款、记账。 | ||
| 核心条款 | 预付款要签合同再汇；现金借款要审批才给；应付款每月27号对账，本地供应商拿欠条15号取钱。 | ||
| 执行要求 | 采购部填单子走流程，企管部卡单据是否一致，财务按批件打款，留凭证，通知到位。每月对账不能拖，付款后马上抄录登记。 | ||
山东惠发食品有限公司发布采购结算管理制度
受控状态：
发放编号：
编制：采购部
审核：
批准：
q/shf-gcg-009-____
q/shf
山东惠发食品有限公司企业标准
采购结算管理制度
1．目的
明确采购付款的过程及节点控制，做好预付帐款、应付账款、现金用款的管理，加强公司现金内部控制和管理，确保现金业务安全、准确运营的制约和监督。
2．适用范围
本流程适用于所有与采购用款管理环节有关的部门和人员。
3．职责
3.1采购部控制好采购付款节点，使付款计划与财务支付能力的平衡。
3.2采购部负责根据采购计划及预算，编制《用款申请单》。
3.3采购部负责协同财务与供应商对账，定期安排付款。做好应付账款的日常管理，保证每笔业务的正确性。