| 制定背景 | 采购乱七八糟，价格高质量差，成本下不去，大家都不清楚怎么买才对。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 公司所有部门买东西的事儿，不管大小都得按这规矩来。 | ||
| 职责分工 | 综合部是大管家，采购员跑腿干活，分管副总和主管领导拍板，财务盯着钱，使用部门一起验货。 | ||
| 管理规定 | 买东西前要填单子，5000块以上必须领导签字，大宗采购得比价或招标，发票要当场签。 | ||
| 监督与罚则 | 计划每月28号交，超期不办；采购后三天内报销；没单子不付款，没验收不打款；谁违规谁负责重新走流程。 | ||
为保证公司采购过程高效、透明，采购的物资质优、价廉，切实降低采购成本，特制定以下采购制度。
一、物资采购原则:集中购买，定点采购。实行《采购申报单》制度。
二、物资采购流程:
1、各部门根据本部门当月物资库存情况及下月工作安排情况制定本部门下月物资采购计划，并于当月28日前报综合部。
2、综合部根据当月各部门的材料领用情况，对各部门下月物资采购计划报分管副总进行审核并批复意见，然后报主管领导批准，在汇总后报公司总办备案。
3、综合部物资采购计划报主管领导批准后，及时向财务部门申请采购资金。
| 制定目的 | 怕钱收不回来，影响公司周转。想让挂账更规范，减少坏账死账。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 管所有签字挂账的单位和人，管签协议、挂账、催款、对账这些事。 | ||
| 职责分工 | 实体财务查资信，负责人审批，餐厅经理担保，吧台核算员审单，往来会计盯账，公司财务部评估。 | ||
| 禁止行为 | 不签协议不能挂账；小型企业新办企业一般不许挂；个人绝对不许挂；没签字或字不对的单子不能收；超5000元不催算失职。 | ||
| 检查与监督 | 财务每月29号交明细表，每两月催一次，超5000元马上催，三次催不回报总经理处理。收银员漏传单要赔钱，核算员审错单也要赔。公司每两月检查评估，经营会上讨论要不要继续挂账。 | ||
应收账款管理办法
第一条 为进一步规范我公司应收帐款管理，保证资金周转顺畅，避免呆帐、死帐的出现，并结合公司实际情况，特制定本办法:
第二条 签字挂账规定。
〔一)各单位若签字挂账，必须有签字协议。协议签订前，首先由各实体财务部负责调查单位资信情况。若可行经实体负责同人签字并上报公司总经理审批后;方可签订消费挂账协议。若私自挂帐造成的经济损失由该经办人全额赔偿，同时给于违纪处理。
(二)签字挂账协议必须明确签字人员，并预留签字人的签字字样，双方单位盖章，法定代表人签字，明确各自权利义务。