| 制度目标 | 管住钱不乱花，不让现金放太多，不让人随便拿公家钱，保证账和实际钱对得上。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 出纳管现金银行，会计管记账核账，财务经理盯执行，部门经理审自己人报销。 | ||
| 核心条款 | 现金超限额必须存银行，不准白条抵库，不准私人挪用，支票印鉴要分开管。 | ||
| 执行要求 | 每天盘现金，每月对银行账，报销三日内交单，超期从工资扣，领导定期查账。 | ||
小企业财务管理制度【1】
财务管理制度一. 库存现金管理1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3.不准用“白条”入帐。
4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.
二.银行存款管理
1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。