发布时间：2026-08-26
| 制定目的 | 成本管不好，人没培训到位。想让人懂成本、会算账、能降本，让体系真正跑起来。 |
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| 适用范围 | 成本经理、设计员、采购员、操作工这些岗位。管他们会不会干、懂不懂成本、能不能达标。 |
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| 职责分工 | hr牵头定标准，部门主管安排培训，质量部抽查考核。hr存档记录，领导定期看效果。 |
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| 禁止行为 | 没培训就上岗干成本活；不按岗位要求定能力标准；培训完不考核；记录乱写或丢掉。 |
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| 检查与监督 | 每年初定计划，每月组织培训，季度考技能，年底评效果。没完成的补训，两次不过调岗。检查由质量部每月盯。 |
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cca2102:____《成本管理体系要求》标准解释:人力资源
标准条文
组织在成本管理体系人力资源方面应:
a)确保从事成本管理体系活动和影响成本水平的人员是能够胜任的;
b)在教育、培训、技能和经验方面对这些人员的能力要求做出明确规定;
c)提供培训或采取其他措施以满足这些人员能力的需求;
d)通过技能或业绩考核，评价培训或采取措施的有效性;
e)确保这些人员能够认识到成本战略的实现、成本优势的发挥、成本水平和成本发生过程满足要求并持续改进的重要性以及所从事活动的关联性;
f)保持培训、考核、评价和资格认可的适当记录(见4.3.4)。
发布时间：2026-08-07
适用场景：成本审核、招标监督、合同签订
| 设立背景 | 学校要管好钱，得有人盯着报销和凭证，不然容易出错乱花钱。 |
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| 核心职能 | 管报销、审单据、拦不合规的票、催还暂付款，守好钱袋子第一道门。 |
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| 工作内容 | 审报销单、查发票真伪、退不合格凭证、催暂付款、填数字、交报表。 |
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| 协作关系 | 听会计主管安排，跟各部门老师收单子，和总务处对账，帮老师改单子补材料。 |
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1、熟悉财务制度、各项开支标准、学校的规章制度和管理办法，坚持原则，秉公办事，做到忙而不乱，遇事不急躁。2、认真做好日常各项费用的报销工作，做到手续严密清楚，数字有根有据，内容真实可靠。
3、把好财务管理第一关。对于不真实、不合法的原始凭证应拒绝受理；对于记载不准确、不完整和不符合要求的原始凭证，应予以退回，要求补添或更正。
4、定期催收催报各项暂付款。
5、完成会计主管和领导交办的其他工作。
发布时间：2026-07-28
适用场景：成本审核、编辑部财务、出版核算
| 设立背景 | 银行柜台业务多，要靠电脑处理，得有人专门管机器和账务安全。 |
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| 核心职能 | 管好电脑不乱用，输对每一笔账，保证钱和数据不出错。 |
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| 工作内容 | 输凭证、盖章、签退、记日志、做备份、改密码、查系统、办冲正。 |
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| 协作关系 | 听柜台主管安排，跟系统管理员要权限，和会计、出纳交凭证，互相核对账目。 |
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1.认真学习党和国家的方针、政策，执行计算机各项管理制度，不断提高工作质量和工作效率。
2.严格遵守计算机操作规程，按规章制度管理和使用计算机，确保不出现责任事故。
3.按业务操作规程认真完成岗位业务操作，营业结束前按规定检查各项操作的完整性、准确性，确保岗位工作目标的完成。
4.在系统管理员授权下按规定办理冲正、抹账、特殊查询、启封户等特殊业务。
5.对实时处理的合法凭证立即逐笔输入，选择正确的业务种类和摘要，将已记账凭证加盖名章后及时交存有关人员处理，不得积压或擅自处理。
6.按规定修改操作密码，在暂时离开工作岗位时要及时签退至login状态，确保账务核算的真实性。
7.负责计算机工作日志的记录。
8.按操作规定完成数据备份、恢复、异地保管等工作。
9.完成领导交办的其他工作。
