| 制度目标 | 让会计把账记准，钱花得明白，报表不造假，监督花钱别乱来，帮项目省点钱。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 财务主管管总账和监督；出纳管现金支票；会计做凭证报表；材料预算室按时交单子对账。 | ||
| 核心条款 | 现金不能超限额，不准白条抵库，支票要分开保管，报销要五天内搞定，发票必须写全。 | ||
| 执行要求 | 出纳每月盘两次现金，支票领用要签字，报销先批再付，财务每月27号前核材料，28号前收预提单，全程留记录。 | ||
会计人员的职权
一.会计人员的基本职责
(一)如实反映项目的各项经济业务活动，提供真实可靠的会计资料，会计人员必须遵照《会计法》， 执行具体会计制度规定， 切实做好记帐、算帐、报帐工作，对项目的各项经济业务活动进行事前、事中、事后控制，为项目的经营管理提供准确的数据资料。
1.认真填制和审核会计凭证，登记帐簿，及时记录各项财产物资的增减变化。
2.准确计算各项收入、支出、成本、费用和财务成果。
3.按期核对帐目，核实库存，编制会计报表，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符、帐表相符，保证会计数字真实可靠。
4.及时向本单位和上级管理机关提出报告，提供准确的会计资料。
(二)加强会计监督，维护国家财经纪律， 会计人员必须按照财务制度的规定，监督财务计划、预算的执行情况。