| 制定目的 | 怕报帐出错乱了酒店的钱账，怕现金多付或少付。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 酒店采购员、供应商、财务成本部、出纳部。 | ||
| 职责分工 | 采购员交单要准，财务做账要对，复核员得再看一遍，出纳付款要按数来。 | ||
| 管理要求 | 当月单当月做，上月单分情况处理，千元以下可付现金，千元以上必须转账。 | ||
| 监督与检查 | 成本员做完凭证要交另一人复核，出纳见复核后凭证才付款，错一笔得重做，漏复核不能付款，付款前没复核要退回重走流程。 | ||
九江酒店报帐程序
1、物资进货后，供应商或采购员凭供应商联连同正式发票，经相关批准手续后，到财务成本控制部结算。
2、财务成本部人员接单后，判断是否当月单据。如为当月单据时，直接借记成本、费用或原材料等科目，贷记"现金"或"银行存款"。如属上月的单据，在上月帐没有结之前，以上月末日期借记"**成本""**费用"或"原材料"等科目，贷记"应付帐款"，然后以报帐之日做借"应付帐款"贷"现金"，"银行存款"科目，如上月帐已结，则借记"应付帐款"贷记"现金"、"银行存款"科目。凭证出好交另一成本员复核后，转出纳部支取款项。
3、对于以上报帐金额，在1，000元以下的，可直接出"现金"科目，对1，000元以上的，则按规定使用转账结算。