| 制度目标 | 管好发票不乱开，不让钱账对不上，防止被税务局罚。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 财务部买票、管票、登记；各部门专人领票、开票、记账；审核人要检查签字。 | ||
| 核心条款 | 发票必须按顺序开全联，金额一致，盖章签名；不准转借、代开、虚开；专用发票只能收指定费用。 | ||
| 执行要求 | 领票要登记号码，用完交回核对，每天比对入账金额，月底整理存根，五年内不能丢；财务部每月抽查，查出问题就处理。 | ||
某物业公司发票管理制度
1为了加强公司发票的管理和财务监督，根据《中华人民共和国发票管理办法》，结合公司发票的领购、使用、保管情况，特制定本办法。
2发票购买审批手续
2.1发票的审批由公司财务部凭税务登记证副本和发票准购簿，定期到主管税务部门办理购买审批手续。
2.2税务部门审批后，由公司财务部到发票专卖点购买并登记发票管理簿。各部门需用发票时，一律由专人到财务部领取，按规定将所领取发票号码逐一登记。
3发票内部领用手续
3.1各部门必须由专人负责领用、保管、使用发票，按照发票使用、登记制度，设置发票登记簿，在使用发票时，必须登记使用日期、发票号码、金额、收票单位及经办人姓名。