| 制度目标 | 管好单位的钱，不让乱花乱用，保证安全，用得合理。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 出纳管备用金和支票，会计管印鉴，财务室收归还的备用金。 | ||
| 核心条款 | 备用金年初领、年底还；印鉴分开管；收款日清月结；不坐收坐支；白条不能抵库。 | ||
| 执行要求 | 每天清点现金，每月结账；支票盖章必须两人一起；1000元以上不能付现金；财务定期查账。 | ||
为维护单位正常财经纪委，保证资金安全及合理使用，特制定现金管理制度。
一、现金管理实行备用金制度，年初由出纳人员根据一年时间内的现金需要量领取备用金。
二、年度终了，备用金应全部归还财务室。
三、现金支票印鉴必须分管，会计、出纳各管一枚，支票由出纳管理使用。
四、现金收款做到日清月结，不得坐收坐支，不得白条抵库。
五、现金使用的范围:
1、职工工资、津贴
2、个人劳务报酬
3、根据国家规定颁发个人的教育教学、课题研究、论文评选、体育成绩等各种奖金。
4、各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。
5、出差人员必须随身携带的差旅费。
6、1000元以下的开支。
六、支付现金，不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。
| 制度目标 | 管住公司买的大件东西，不乱丢不乱用，让每样东西都有人盯。 | ||
|---|---|---|---|
| 职责分工 | 使用部门提申请，商务部买东西，财务部记账，行政部管着和保养。 | ||
| 核心条款 | 买前要批，入库要验，编号贴签，登记两联卡，半年盘一次，坏了一定修。 | ||
| 执行要求 | 采购后48小时内送修，每季保养一次，盘点填单报批，数据错了要追责，外借必须老总点头。 | ||
某科技公司固定资产管理制度
第一条 目的
为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本规定。
第二条 范围
本规则所称固定资产包括运输设备、仪表、工具、办公设备、台式电脑、笔记本电脑、测试设备等。
第三条 会计科目列帐原则
前项固定资产，耐用年数在二年以下，不具生产性，未超过2000元者应以费用科目列帐，而不得以固定资产科目列帐。
第四条 管理职责
固定资产由使用部门提出申请、商务部负责采购、财务部列帐、行政部负责管理及保养。
第五条 固定资产的增置
固定资产的增置由使用部门根据需要提出申请，注明厂家、型号、规格、价格及所需时间，报行政部汇总审核报总经理/副总经理批准后，由商务部进行采购。
第六条 检验入库
1.固定资产采购完成后，由商务部会同使用部门按采购清单的内容对品种、规格、数量、性能、外观等进行检验。检验合格后，填写检验单，交库房管理员。