| 制定背景 | 公司钱要花得明白，不能乱用。想让各部门提前报钱怎么进、怎么出。避免月底发现钱不够，手忙脚乱。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 全公司所有部门，特别是营业、资材、工务、会计、财务这些要管钱的组。 | ||
| 职责分工 | 会计部汇总编表，营业/资材/工务等部门填数据，财务部管调度，总经理最后看。会计部还要盯大家按时交。 | ||
| 管理规定 | 每月24日前交下三个月资金预计，28日前会计部出预计表，次月15日前交实际vs预计对比表。差异超10%要写原因。 | ||
| 监督与罚则 | 会计部收表、汇编、催交；财务部查资金够不够；总经理每月看报表。迟交或乱填的，下次开会点名问清楚。 | ||
企业资金预算制度范本
第一条 目的及依据
为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以达成资金运用的最高效益，特制定本办法。
第二条 资金范围
本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证卷则归属于资金调度的行列。
| 制定背景 | 公司钱要花得明白，不能乱用。每年有预算，但每月变化大，得提前算清楚下三个月的钱怎么进怎么出。 | ||
|---|---|---|---|
| 适用范围 | 所有子公司，管现金、银行存款这些流动的钱。 | ||
| 职责分工 | 营业部、资材部、会计部这些部门填数字。会计部汇总做表。总经理要看，财务部帮忙调钱。 | ||
| 管理规定 | 每月24号前交下三个月预测，28号前出预计表。15号前交上月实际和预计对比表。差10%以上要写原因。 | ||
| 监督与罚则 | 表格要按时交，迟了会被提醒。差异大的要说明理由，不说明可能被问。财务部每月看银行余额和贷款情况，给领导参考。 | ||
总 则
第一条目的及依据为提高各公司经营效暨配合财务部门统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各公司除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以期达成资金运用之最高效益，特依"关系企业资金调度控制办法"第一至四条规定，订定本准则。
第二条资金范围本准则所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现之有价证券而言。为期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现之有价证券则归属于资金调度之列。
第三条 作业期间
(一)资金提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月24日前逐月预计次三个月份资金收支资料送会计部门，以利汇编。